Załącznik
do Zarządzenia Nr 297/2004
Prezydenta Miasta Piły
z dnia 8 marca 2004 r.

SPRAWOZDANIE ROCZNE
Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA PIŁY
ZA  2003  ROK.

DANE  OGÓLNE
Budżet  miasta Piły na 2003 rok przyjęty uchwałą VI/84/03 Rady Miejskiej w Pile z dnia 03 marca 2003 r. wynosił:
po stronie dochodów	106 143 104	 zł	
po stronie wydatków	108 653 924	 zł	
deficyt  budżetowy	2 510 820	 zł	

W toku jego realizacji wprowadzono zmiany po uwzględnieniu których wielkość budżetu miasta Piły na dzień 31.12.2003 r. przedstawia się następująco:
po stronie dochodów	112 205 644	zł	
po stronie wydatków	108 705 644	zł	
nadwyżka budżetowa	3 500 000	zł	

Powyższe zmiany były rezultatem:

po stronie dochodów		6 062 540	zł	

•	korekta planu  finansowego dochodów  własnych		3 826 264	zł	
    w tym:				
•	wpływy z podatków		– 1 645 200	zł		
•	wpływy z opłat		5 740	zł		
•	dochody z majątku gminy , w tym:		96 235	zł		
•	odsetki		– 875 319	zł		
•	udziały w podatkach budżetu państwa		– 2 698 066	zł		
•	inne dochody		8 942 874	zł		
    w tym, m.in.:					
•	opłaty za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych	99 246	zł			
•	rozliczenia wydatków niewygasających	8 642 610	zł			
•	wpłata nadwyżki środków obrotowych	79 292	zł			
•	zwrot za utrzymanie dróg krajowych	56 487	zł			
•	zmiana  kwoty subwencji		543 664	zł	
•	część oświatowa	364 815	zł		
•	część rekompensująca	178 849	zł		
•	zwiększenie dotacji celowych na zadania bieżące realizowanych na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego (opieka nad osobami nietrzeźwymi		81 216	zł	
zwiększenie dotacji celowej na zadania zlecone i powierzone (oświetlenie ulic, zasiłki, utrzymanie cmentarzy wojennych, zasiłki i ubezpieczenia społeczne, wyprawki szkolne dla pierwszoklasistów, referendum)		73 363	zł	
•	zwiększenie dotacji na dofinansowanie własnych zadań bieżących (dodatki mieszkaniowe, dożywianie uczniów, fundusz świadczeń socjalnych nauczycieli emerytów i rencistów, komisje egzaminacyjne)		1 344 005	zł	
•	wprowadzenia dotacji otrzymanych z funduszy celowych (PFRON)		111 028	zł	
•	wprowadzenie dotacji celowych otrzymanych ze środków specjalnych (dofinansowanie imprez kulturalnych)		40 000 	zł	
•	wprowadzenie wpływów z pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego (dofinansowanie imprez kulturalnych)		43 000	zł	

po stronie wydatków		51 720	zł	

•	zmniejszenie planu wydatków bieżących		– 1 062 281	zł	
•	zwiększenie planu wydatków majątkowych		2 000 513	zł	
•	zwiększenie wydatków na zadania zlecone i powierzone		73 363	zł	
•	rozdysponowanie rezerwy celowej		– 562 000	zł	
•	rozdysponowanie rezerwy ogólnej		– 397 875	zł	

Planowany deficyt / nadwyżka budżetowa

Zmiana planowanych wielkości 	z kwoty:   – 2 510 820	zł	do kwoty:     3 500 000	zł	
została zrównoważona:					
–	zwiększeniem planu dochodów z tytułu rozliczenia wydatków niewygasających	5 654 723	zł	
–	zmniejszeniem planu wydatków związanych z finansowaniem deficytu budżetowego	356 097	zł	
Powyższe zmiany miały wpływ na przychody i rozchody związane z finansowaniem deficytu budżetowego:
–	zmniejszono przychody z prywatyzacji o kwotę 5 910 820 zł,
–	zwiększono rozchody (spłata kredytów) o kwotę 100 000 zł.

BUDŻET  MIASTA  PIŁY
NA  DZIEŃ  31  GRUDNIA  2003  ROKU
w zł
L.p.	Wyszczególnienie	Plan	Wykonanie 	% wyk.	Struktura	Dochody /    wydatki na 1 mieszkańca	
1	2	3	4	5	6	7	
I.	DOCHODY  OGÓŁEM	112 205 644    	108 970 562    	97,1	100,00	 1 449,71    	
	w tym						
	dochody własne	76 985 766    	73 753 189    	95,8	67,7	981,19    	
	subwencje	28 107 758    	28 107 758    	100,0	25,8	373,94    	
	zadania zlecone i powierzone	4 282 882    	4 280 863    	100,0	3,9	56,95    	
	pozostałe dotacje i dochody	2 829 238    	2 828 752    	100,0	2,6	37,63    	
II.	NADWYŻKA BUDŻETOWA	3 500 000    	1 914 256    	-	-	-    	
III.	WYDATKI  OGÓŁEM	108 705 644    	107 056 306    	98,5	100,00	1 424,25    	
	z tego:						
	wydatki bieżące	85 309 408    	84 096 057    	98,6	78,6	1 118,79    	
	rezerwa	302 125    	-    	0,0	0,00	-      	
	wydatki  majątkowe	18 811 229    	18 795 670    	99,9	17,56	250,05    	
	zadania zlecone i powierzone	4 282 882    	4 164 579    	97,2	3,89	55,40    	
liczba mieszkańców miasta Piły wg stanu na dzień 30.09.2003 r. = 75 167 osób 	(dane WUS)

NADWYŻKA BUDŻETOWA

Wynik wykonania budżetu ustalony został na kwotę 1 914 256 zł, tj. o 1 585 744 zł mniej niż planowany. Wpłynęły na to:
–	niewykonane dochody w kwocie 3 235 082 zł,
–	niewykonane wydatki w kwocie 1 649 338 zł.

DOCHODY

w  zł
Lp.	Nazwa	Plan na                    2003 r.	Wykonanie 
w 2003r.	Wskaźnik realizacji	Wskaźnik struktury w %	Wskaźnik na 1 mieszkańca	Szczegółowy opis	
I.	DOCHODY WŁASNE:	76 985 766	73 753 189	95,8	67,68	981,19	5–10	
1.	Wpływy z podatków	28 884 800	27 870 872	96,5	25,58	370,79	5–6	
1.1.	podatek od nieruchomości	25 700 000	24 845 223	96,7	22,80	330,53	5–6	
1.2.	podatek rolny	16 000	23 908	149,4	0,02	0,32	6	
1.3.	podatek leśny	34 000	44 580	131,1	0,04	0,59	6	
1.4.	podatek od środków transportowych	930 000	1 001 933	107,7	0,92	13,33	6	
1.5.	karta podatkowa	450 000	348 760	77,5	0,32	4,64	6	
1.6.	podatek od spadków i darowizn	200 000	179 151	89,6	0,16	2,38	6	
1.7.	podatek od posiadania psów	0	914	-	0,00	0,01	6	
1.8.	podatek od czynności cywilnoprawnych	1 500 000	1 355 107	90,3	1,24	18,03	6	
1.9.	opłata restrukturyzacyjna i prolongacyjna	54 800	71 296	130,1	0,07	0,95	6	
2.	Wpływy z opłat	2 330 740	2 148 327	92,2	1,97	28,58	6	
2.1.	opłata skarbowa	1 500 000	1 339 760	89,3	1,23	17,82	6	
2.2.	opłata targowa	650 000	648 996	99,8	0,60	8,63	6	
2.3.	opłata miejscowa	50 000	21 864	43,7	0,02	0,29	6	
2.4.	opłata administracyjna	125 000	119 657	95,7	0,11	1,59	6	
2.5.	inne stanowiące dochody gminy (TAXI)	5 740	18 050	314,5	0,02	0,24	6	
3.	Dochody z majątku gminy	8 133 075	7 396 102	90,9	6,79	98,40	7–8	
3.1.	sprzedaż mienia komunalnego	3 400 000	3 159 886	92,9	2,90	42,04	7	
3.2.	najem i dzierżawa	1 580 000	1 605 456	101,6	1,47	21,36	7	
3.3.	opłaty za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości	1 700 000	1 729 515	101,7	1,59	23,01	7–8	
3.4.	opłaty za przekształcenia	1 000 000	501 418	50,1	0,46	6,67	8	
3.5.	zwrot kosztów wyceny lokali	14 000	19 907	142,2	0,02	0,26	8	
3.6.	dywidendy i kwoty uzyskane ze zbycia praw majątkowych	100 000	0	-	-	-	8	
3.7.	dochody z najmu pomieszczeń w placówkach oświatowych	312 235	346 836	111,1	0,32	4,61	8	
3.8.	wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych	26 840	33 084	123,3	0,03	0,44	8	
4.	Odsetki	1 153 781	1 045 545	90,6	0,96	13,91	8	
4.1.	odsetki za nieterminowe regulowanie zobowiązań	100 000	50 649	50,6	0,05	0,67	8	
4.2.	odsetki od nieterminowych wpływów z tytułu podatków i opłat	269 985	240 505	89,1	0,22	3,20	8	
4.3.	odsetki od środków na rachunkach bankowych	783 796	754 391	96,2	0,69	10,04	8	
5.	Udziały w podatkach budżetu państwa	26 055 359	24 672 099	94,7	22,64	328,23	8	
5.1.	podatek dochodowy od osób fizycznych	23 753 425	22 064 712	92,9	20,25	293,54	8	
5.2.	podatek dochodowy od osób prawnych	2 301 934	2 607 387	113,3	2,39	34,69	8	
6.	Inne dochody	10 428 011	10 620 244	101,8	9,75	141,29	9–10	
6.1.	rozliczenie wydatków niewygasających	8 642 610	8 652 082	100,1	7,94	115,10	9	
6.2.	opłaty za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych	999 246	1 007 423	100,8	0,92	13,40	9	
6.3.	pokładne i inne usługi ZZiCK	270 000	383 231	141,9	0,35	5,10	9	
6.4.	odpłatność za usługi, zasiłki zwrotne i inne dochody w opiece społecznej	139 152	128 641	92,4	0,12	1,71	9	
6.5.	zwrot za utrzymanie dróg krajowych	56 487	50 157	88,8	0,05	0,67	9	

Lp.	Nazwa	Plan na                    2003 r.	Wykonanie 
w 2003r.	Wskaźnik realizacji	Wskaźnik struktury w %	Wskaźnik na 1 mieszkańca	Szczegółowy opis	
6.6.	wpłaty nadwyżek środków obrotowych i rozliczenie zysku	79 700	94 578	118,7	0,09	1,26	9	
6.7.	wpływy z różnych dochodów, opłat, kar, usług i koszty zastępstwa procesowego	134 945	145 217	107,6	0,13	1,93	9–10	
6.8.	pozostałe planowane dochody	105 871	143 943	136,0	0,13	1,91	10	
6.8.	pozostałe dochody bez planu	0	14 972	-	0,01	0,20	10	
II.	SUBWENCJE:	28 107 758	28 107 758	100,0	25,79	373,94	10	
1.	część podstawowa	54 691	54 691	100,0	0,05	0,73	10	
2.	część oświatowa	25 507 786	25 507 786	100,0	23,41	339,35	10	
3.	część rekompensująca	2 545 281	2 545 281	100,0	2,34	33,86	10	
III.	DOTACJE CELOWE NA          ZADANIA ZLECONE I           POWIERZONE:	4 282 882	4 280 863	100,0	3,93	56,95	10, 
45-48	
1.	urzędy wojewódzkie	329 200	329 200	100,0	0,30	4,38	46	
2.	uaktualnienie spisu wyborców	11 210	11 149	99,5	0,01	0,15	46	
3.	referendum	105 166	105 134	100,0	0,10	1,40	46	
4.	obrona cywilna	2 000	1 995	99,8	-	0,03	46	
5.	wyprawki szkolne	20 870	20 870	100,0	0,02	0,28	47	
6.	zasiłki i ubezpieczenia	3 472 982	3 471 067	99,9	3,19	46,18	47-48	
7.	oświetlenie ulic, placów i dróg	324 954	324 954	100,0	0,30	4,32	48	
8.	cmentarze	16 500	16 494	100,0	0,02	0,22	46	
IV.	POZOSTAŁE DOTACJE:	2 786 238	2 785 752	100,0	2,56	37,06	10–11	
1.	na zadania realizowane na podstawie porozumień	767 097	767 097	100,0	0,70	10,21	10	
2.	z budżetu państwa na realizację zadań bieżących	1 868 113	1 867 627	100,0	1,71	24,85	10–11	
3.	z funduszy celowych na realizację zadań bieżących	111 028	111 028	100,0	0,10	1,48	11	
4.	ze środków specjalnych na dofinansowanie działalności bieżącej	40 000	40 000	100,0	0,04	0,53	11	
V.	POZOSTAŁE DOCHODY:	43 000	43 000	100,0	0,04	0,57	11	
1.	pomoc finansowa	43 000	43 000	100,0	0,04	0,57	11	
	OGÓŁEM	112 205 644 	108 970 562 	97,1	100,00	1 449,71		
     liczba mieszkańców miasta Piły wg stanu na dzień 30.09.2003 r. = 75 167 osób 	(dane WUS)

	 
I.  Dochody własne	plan	76 985 766 zł	wykonanie	73 753 189 zł	95,8%	
Realizacja wg źródeł pochodzenia przedstawia się następująco:

1. wpływy z podatków	plan	28 884 800 zł	wykonanie	27 870 872 zł	96,5%	

1.1. podatek od nieruchomości	plan	25 700 000 zł	wykonanie	24 845 223 zł	96,7%	
Realizacja wpływów obejmuje: 
- osoby prawne	plan	21 700 000 zł	wykonanie	20 984 494 zł	96,7%	
W 2003 r. zarejestrowano 347 podmioty prawne zobowiązane do uiszczania podatku od nieruchomości. Na dzień 31 grudnia 2003 r. zaległości w podatku od nieruchomości osób prawnych wynoszą 3 094 604,34 zł, z tego  169 687,26 zł dotyczy przedsiębiorstw w upadłości (dalsze 1 616 460,12 zł w I kwartale 2004 r.). Należność w kwocie 554 677,24 zł objęto restrukturyzacją, a 554 763,44 zł zabezpieczono hipoteką. W trakcie roku wystawiono 143 tytuły wykonawcze na kwotę 2 208 295,20 zł. W 2003 r. wydano 3 decyzje o rozłożeniu podatku na raty (39 826 zł), 12 decyzji o umorzeniu (1 651 927,18 zł) zł oraz 13 decyzji o odroczeniu terminu płatności (413 708,86 zł). 
- osoby fizyczne	plan	4 000 000 zł	wykonanie	3 860 729 zł	96,5%	
W 2003 r. zarejestrowano 10.408 podatników podatku od nieruchomości od osób fizycznych. Kwota zaległości na 31 grudnia wynosi 2 487 980,61 zł (z tego 249 063,87 zł dotyczy podatników w upadłości). Kwotę 553 727,05 zł zabezpieczono hipoteką (dalsze 309 427,65 zł w I kwartale 2004 r.), natomiast należność w kwocie 381 604,48 zł objęto restrukturyzacją. W 2003 r. wysłano około 7.150 upomnień. W trakcie roku wystawiono 1360 tytułów wykonawczych na kwotę 953 531,30 zł należności głównej Ponadto wydano 21 decyzji o rozłożeniu podatku na raty 166 535,53 zł, 5 decyzji o odroczeniu terminu płatności 1 453,70 zł, 21 decyzji o umorzeniu 3 677,20 zł.

1.2. podatek rolny	plan	16 000 zł	wykonanie	23 908 zł	149,4%	

1.3. podatek leśny	plan	34 000 zł	wykonanie	44 580 zł	131,1%	

1.4. podatek od środków transportu	plan	930 000 zł	wykonanie	1 001 933 zł	107,7%	
W strukturze podatku od środków transportowych zrealizowano pobór od:
- osoby prawne	plan	580 000 zł	wykonanie	704 442 zł	121,5%	
- osoby fizyczne	plan	350 000 zł	wykonanie	297 491 zł	85,0%	
Kwota zaległości na dzień 31 grudnia 2003 r. wynosi 161 689,64 zł. Należność w wysokości 16 783,23 zł została objęta restrukturyzacją. W 2003 r. wysłano 86 upomnień oraz wystawiono 95 tytułów wykonawczych na kwotę 8 981,40 zł. W trakcie roku wydano 4 decyzje o rozłożeniu zaległości na raty (21 654,80 zł), 3 decyzje odraczające termin płatności podatku (43 747,60 zł) oraz 3 decyzje o umorzeniu (4 150,76 zł). 

1.5. karta podatkowa	plan	450 000 zł	wykonanie	348 760 zł	77,5%	
Podatek ten, pobierany przez urzędy skarbowe, nie stanowi dochodu przypisanego. 

1.6. podatek od spadków i darowizn	plan	200 000 zł	wykonanie	179 151 zł	89,6%	
Podatek ten, pobierany przez urzędy skarbowe, nie stanowi dochodu przypisanego. Związany jest ze zdarzeniami losowymi, stąd trudno ustalić wielkość planowaną.

1.7. podatek od posiadania psów	plan	0 zł	wykonanie	914 zł	-	
Uchwałą Rady Miejskiej w 2003 r. mieszkańcy Piły, posiadający jednego psa, zostali zwolnieni z płatności tego podatku.

1.8. podatek od czynności cywilnoprawnych	plan	1 500 000 zł	wykonanie	1 355 107 zł	90,3%	
Podatek ten nie stanowi dochodu przypisanego, stąd trudno ustalić wielkość planowaną. 

1.9. opłata restrukturyzacyjna i prolongacyjna	plan	54 800 zł	wykonanie	71 296 zł	130,1%	

2. wpływy z opłat	plan	2 330 740 zł	wykonanie	2 148 327 zł	92,2%	

2.1. opłata skarbowa	plan	1 500 000 zł	wykonanie	1 339 760 zł	89,3%	
Opłatę pobiera się od weksli, podań, czynności urzędowych, zaświadczeń, zezwoleń. Wpływy z tej opłaty są trudne do zaplanowania.

2.2. opłata targowa	plan	650 000 zł	wykonanie	648 996 zł	99,8%	
Inkasentem opłaty jest “Tarpil” Sp. z o.o. 

2.3. opłata miejscowa	plan	50 000 zł	wykonanie	21 864 zł	43,7%	
Wpływy z opłaty związane są zwłaszcza z okresem letnim. Występuje spadek liczby turystów odwiedzających miasto, stąd wielkości planowanie nie zostały zrealizowany.

2.4. opłata administracyjna	plan	125 000 zł	wykonanie	119 657 zł	95,7%	
Opłatę tę uiszcza się za czynności urzędowe, nie podlegające przepisom o opłacie skarbowej, a wymienione w uchwale Rady Miejskiej w sprawie opłaty administracyjnej, terminów jej płatności oraz sposobu jej poboru. 

2.5. inne stanowiące dochody gminy	plan	5 740 zł	wykonanie	18 050 zł	314,5%	
Dochody obejmują wpływy z opłat za zezwolenia na zarobkowy przewóz osób (TAXI).
3. dochody z majątku gminy	plan	8 133 075 zł	wykonanie	7 396 102 zł	90,9%	

3.1. sprzedaż mienia komunalnego	plan	3 400 000 zł	wykonanie	3 159 886 zł	92,9%	
 w tym :				(wartości brutto)			
•	sprzedaż mieszkań komunalnych i gruntu			2 601 269 zł			
•	spłata rat – lokale i grunty sprzedane w latach ubiegłych			558 617 zł			
W 2003 r. zbyto:
–	prawo własności do działek z funkcją mieszkaniową (budownictwo jednorodzinne):
•	poszerzenie własności	13 działek	powierzchnia   1.997 m2,
•	poszerzenie użytkowania wieczystego	  3 działki	powierzchnia      714 m2,
–	prawo własności do działek z inną funkcją (przemysłowo-składową, usługowo-handlową, garaże)
•	własność 	  2 działki	powierzchnia 13.541 m2,
•	użytkowanie wieczyste	  2 działki	powierzchnia   2.230 m2,
•	poszerzenie własności	  2 działki	powierzchnia        71 m2,
–	lokale mieszkalne (budownictwo wielorodzinne) – sprzedano 65 lokali, w tym 38 lokali z udziałem w prawie własności gruntu – o powierzchni gruntu 2.873,25 m2.
Należności długoterminowe gminy z tytułu sprzedaży na raty lokali mieszkalnych wraz z gruntem na dzień 31.12.2003 r. wynoszą 2.756.731,24 zł. Zaległości w spłatach bieżących rat wynoszą 54.203,26 zł, kwota roszczeń spornych wynosi 72 692,20 zł, natomiast zaległości z tytułu zwrotu bonifikaty wynoszą 45.240,46 zł. W 2003 r. wysłano 80 upomnień, 21spraw skierowano na drogę sądową, i złożono 9 wniosków do komornika o egzekucję.

3.2. najem i dzierżawa	plan	1 580 000 zł	wykonanie	1 605 456  zł	101,6%	
a)  wpływy z wynajmu pomieszczeń w Urzędzie Miasta	plan	0 zł	wykonanie	41 125  zł	-	
b) wpływy z dzierżawy	plan	1 580 000 zł	wykonanie	1 564 331  zł	99,0%	
    z tego:	(wielkości brutto)		
•	dzierżawa terenów pod pawilonami, kioskami, straganami itp.	1 141 432	zł		
•	inne dzierżawy, w tym:	734 903	zł		
•	Spółka Berpil	410 015	zł				
•	Spółka Tarpil	147 372	zł				
•	Miejskie Wodociągi i Kanalizacja	113 460	zł				
•	Miejska Energetyka Cieplna	60 000	zł				
•	Spółka Wodno Ściekowa Gwda	4 056	zł				
–	grunty orne	11 685	zł		
–	odprowadzony podatek VAT	323 689	zł		
Łącznie w 2003 r. wydzierżawiono teren o powierzchni 326.120,90 m2. Na dzień 31 grudnia 2003 r. należności długoterminowe z tytułu dzierżawy majątku wynoszą 17.841,79 zł, natomiast zaległości – 347.882,96 zł (w tym kwota roszczeń spornych 73.652,97 zł). Do dzierżawców, w ciągu roku, wysłano 779 upomnień.

3.3. opłaty za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości	plan	1 700 000 zł	wykonanie	1 729 515 zł	101,7%	
Zrealizowane dochody obejmują wpływy z okresowych opłat rocznych, a także dochody ze zbycia gruntów na następujących prawach:
–	zbycie udziału w gruncie z jednoczesną sprzedażą lokali mieszkalnych – o powierzchni 807,45 m2 (do 27 lokali),
–	inne funkcje:
•	osoby prawne
•	użytkowanie wieczyste	6 działek	powierzchnia     3.685,00 m2,
•	trwały zarząd	9 działek	powierzchnia 489.580,00 m2,
•	dzierżawa	2 działki	powierzchnia   11.503,80 m2,
•	osoby fizyczne
•	użytkowanie wieczyste	3 działki	powierzchnia         533 m2,
•	najem	2 działki	powierzchnia      2.672 m2.
Należności długoterminowe gminy na dzień 31 grudnia 2003 r. wynoszą 4.058,40 zł, natomiast zaległości w opłatach – 251.314,65 zł (w tym kwota roszczeń spornych 175.972,17 zł). W 2003 r. wysłano 1051 upomnień, 102 sprawy skierowano na drogę sądową i złożono 42 wnioski do komornika o egzekucję.

3.4. opłaty za przekształcenia	plan	1 000 000 zł	wykonanie	501 418 zł	50,1%	
W 2003 r. wydano 106 decyzji na teren o powierzchni 53.727 m2. Należności długoterminowe gminy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego na dzień 31.12.2003 r. wynoszą 2.516.350,21 zł. Zaległości w spłacie bieżących rat wynoszą 9.288,21 zł (z tego 9.278,42 zł objęto tytułami wykonawczymi). W 2003 r. zostało wysłanych 118 wezwań do zapłaty oraz wystawiono 60 tytułów wykonawczych.

3.5. zwrot kosztów wyceny lokali	plan	14 000 zł	wykonanie	19 907 zł	142,2%	
–	koszty wyceny lokalu, gruntu (wartość brutto)		24 475 zł		
–	odprowadzony podatek VAT		4 568 zł		
Pozyskane dochody obejmują koszty wyceny lokali przygotowanych do zbycia – opłacane przez osoby, które odstąpiły od transakcji zakupu lokali. Zaległości w opłacie wynoszą 5.456,19 zł (w tym kwota roszczeń spornych 2.286,73 zł). W 2003 r. wysłano 58 upomnień, 12 spraw skierowano na drogę sądową oraz złożono 4 wnioski do komornika o egzekucję.

3.6. dywidendy i kwoty uzyskane ze zbycia praw majątkowych	plan	100 000 zł	wykonanie	0 zł	0,0%	
Plan obejmuje zbycie prawa użytkowania wieczystego gruntów na osiedlu Gładyszewo. Dochody te nie zostały zrealizowane, gdyż ogłoszony trzykrotnie przetarg został unieważniony (nikt nie przystąpił).

3.7. dochody z najmu pomieszczeń w placówkach oświatowych	plan	312 235 zł	wykonanie	346 836 zł	111,1%	

3.8. wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych	plan	26 840 zł	wykonanie	33 084 zł	123,3%	
Wpływy dotyczą dochodów ze sprzedaży złomu, makulatury oraz zużytych tonerów do drukarek. 

4. odsetki	plan	1 153 781 zł	wykonanie	1 045 545 zł	90,6%	

4.1. odsetki za nieterminowe regulowanie zobowiązań	plan	100 000 zł	wykonanie	50 649 zł	50,6%	
Odsetki za nieterminowe regulowanie zobowiązań z umów cywilnoprawnych (użytkowanie, najem, dzierżawa, przekształcenie prawa użytkowania wieczystego we własność). W trakcie roku nastąpiła zmiana odsetek ustawowych – z 13 % na początku roku do 12,25 % na koniec roku.

4.2. odsetki za nieterminowych wpływów z tytułu podatków i opłat	plan	269 985 zł	wykonanie	240 505 zł	89,1%	
Odsetki pobierane od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat lokalnych. Założony plan nie został zrealizowany, gdyż wykonanie zależy od skuteczności działania organów egzekucyjnych. Ponadto w trakcie roku nastąpiło zmniejszenie stopy odsetek z 18 % do 13,5 %.

4.3. odsetki od środków na rachunkach          bankowych	plan	783 796 zł	wykonanie	754 391 zł	96,2%	
Odsetki od środków gromadzonych na rachunkach w banku prowadzącym obsługę kasową budżetu pochodzą z tytułu wkładów a’vista oraz odsetek od lokat terminowych. 

5. udziały w podatkach budżetu państwa	plan	26 055 359 zł	wykonanie	24 672 099 zł	94,7%	

5.1. podatek dochodowy od osób fizycznych	plan	23 753 425 zł	wykonanie	22 064 712 zł	92,9%	
Przyjęto plan dochodów wyszacowany przez Ministra Finansów.

5.2. podatek dochodowy od osób prawnych	plan	2 301 934	wykonanie	2 607 387 zł	113,3%	
Wpływy z podatku w poszczególnych miesiącach są nierównomierne (skale podatkowe). 

6. inne dochody	plan	10 428 011 zł	wykonanie	10 620 244 zł	101,8%	

6.1. rozliczenie wydatków niewygasających	plan	8 642 610 zł	wykonanie	8 652 082 zł	100,1%	
w tym m.in.: ujęcie wody w Dobrzycy – 6 965 000 zł, inwestycje w placówkach oświatowych – 534 366 zł,     11-go Listopada-Konopnickiej – 222 275 zł, mapa numeryczna – 383 619 zł, ul. Margonińska – 48 575 zł.

6.2. opłaty za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych	plan	999 246 zł	wykonanie	1 007 423 zł	100,8%	
Wpływy związane są z wydawanymi w trakcie roku zezwoleniami na sprzedaż napojów alkoholowych w sklepach i lokalach gastronomicznych na terenie Piły. 

6.3. pokładne i inne usługi ZziCK	plan	270 000 zł	wykonanie	383 231 zł	141,9%	
Zrealizowane dochody obejmują:
–	opłaty za pokładne na cmentarzu – 354 038 zł,
–	sprzedaż drewna (z lasów komunalnych) – 10 507 zł,
–	przychody z reklamy umownej – 17 110 zł,
–	pozostałe dochody – 1 576 zł.

6.4. odpłatność za usługi, zasiłki zwrotne i inne dochody w opiece społecznej	plan	139 152 zł	wykonanie	128 641 zł	92,4%	
Osiągnięte dochody zawierają:
–	odpłatność podopiecznych Dziennego Domu Pomocy za usługi świadczone w formie wyżywienia – 99 181 zł,
–	odpłatność za usługi opiekuńcze świadczone u podopiecznych MOPS-u – 28 075 zł,
–	zwrot opłaty za pobyt w noclegowni oraz zwrot wypłaconego zasiłku celowego osobom, które nie są podopiecznymi Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Pile – 501 zł,
–	wynagrodzenie dla płatnika z tytułu naliczania składek ZUS, rozliczenie prywatnych rozmów telefonicznych pracowników MOPS, wpłaty za odpadki pokonsumpcyjne – 629 zł,
–	zwrot dodatków mieszkaniowych – 255 zł.

6.5. zwrot za utrzymanie dróg krajowych	plan	56 487 zł	wykonanie	50 157 zł	88,8%	
Wykonane dochody stanowią refundację poniesionych przez Gminę kosztów zimowego utrzymania i oczyszczania drogi krajowej Nr 11 na terenie miasta Piły.

6.6. wpłaty nadwyżek środków obrotowych i rozliczenie zysku	plan	79 700 zł	wykonanie	94 578 zł	118,7%	
Zrealizowane dochody obejmują:
–	rozliczenie zysku gospodarstwa pomocniczego (Cmentarze Komunalne) – 408 zł,
–	wpłata nadwyżek środków obrotowych zakładów budżetowych (przedszkola, żłobek i MOSiR) – 94 170 zł.

6.7. wpływy z różnych dochodów, opłat, kar, usług i koszty zastępstwa procesowego	plan	134 945 zł	wykonanie	145 217 zł	107,6%	
Na wykonane dochody składają się:
–	koszty postępowania procesowego i pozostałe dochody związane z administracją – 19 076 zł,
–	wynagrodzenie dla płatnika z tytułu naliczania składek ZUS – 1 684 zł,
–	wpływy z mandatów wystawianych przez Straż Miejską – 43 772 zł, w tym:
•	mandaty gotówkowe – 1 270 zł,
•	mandaty kredytowe – 42 411 zł,
•	koszty upomnienia – 91 zł,
–	dochody związane z działalności placówek oświatowych – 80 685 zł:
•	wpływy z tytułu prowadzenia Kasy Zapomogowo – Pożyczkowej placówek oświaty – 42 646 zł,
•	wynagrodzenie dla płatnika z tytułu naliczania składek ZUS – 4 520 zł, 
•	opłaty za wydawane duplikaty legitymacji i świadectw szkolnych – 3 007 zł,
•	wpływy ze sprzedaży gazetki szkolnej – 497 zł,
•	kara pieniężna inwestora w związku z realizacją inwestycji w Szkole Podstawowej Nr 5 niezgodnie z warunkami zawartej umowy – 26 277 zł,
•	zwrot kosztów prywatnych rozmów telefonicznych – 1 197 zł,
•	zwrot kosztów zużytej energii podczas realizacji inwestycji – 2 541 zł. 

6.8. pozostałe planowane dochody i dochody bez planu	plan	105 871 zł	wykonanie	158 915 zł	150,1%	
Zrealizowane dochody to:
–	kara za uszkodzenie znaków pionowych – 552 zł,
–	renta planistyczna, tj. opłata związana ze wzrostem wartości nieruchomości wywołanym uchwaleniem lub zmianą miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego – 11 105 zł,
–	koszty upomnienia i koszty egzekucyjne związane z dochodzeniem należności z majątku gminy oraz egzekucją należności podatkowych – 32 276 zł,
–	rozliczenie kosztów prywatnych rozmów telefonicznych pracowników Urzędu – 17 766 zł,
–	wpływy ze specyfikacji istotnych warunków zamówienia, sprzedaży kwitariuszy, opłaty konsularnej – 6 539 zł,
–	wpływy z usług ksero świadczonych w punkcie informacji UM – 2 624 zł,
–	zasądzone zwroty koncesji alkoholowych – 44 755 zł,
–	wpływy ze sprzedaży wydawnictw promocyjnych – 5 786 zł,
–	kary porządkowe za niedopełnienie obowiązku podatkowego – 7 288 zł,
–	wpływy z opłaty produktowej – 9 775 zł,
–	oczyszczanie miast i wsi – rozliczenie opłat komunalnych – 2 948 zł,
–	wpływy z tytułu usług geodezyjnych – 1 820 zł,
•	należność brutto – 1 999 zł,
•	odprowadzony podatek VAT – 179 zł;
Zaległości na dzień 31 grudnia 2003 r. wynoszą 737,50 zł. W trakcie roku wysłano 2 upomnienia.
–	rozliczenie dotacji 2002 r. – Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji – 2 627 zł,
–	pozostałe dochody (świadectwo pochodzenia zwierząt, kara za niedopełnienie obowiązku szkolnego, zwrot kosztów energii i rozliczenia z lat ubiegłych) – 394 zł,
–	wpływy do wyjaśnienia – 12 660 zł.

	 II. Subwencje ogólne	plan	28 107 758 zł	wykonanie	28 107 758 zł	100,0%	
w tym:						
1.  część podstawowa	plan	54 691 zł	wykonanie	54 691 zł	100,0%	
2.  część  oświatowa	plan	25 507 786 zł	wykonanie	25 507 786 zł	100,0%	
3.  część rekompensująca	plan	2 545 281 zł	wykonanie	2 545 281 zł	100,0%	

III. Dotacje celowe na zadania zlecone i  powierzone	plan	4 282 882 zł	wykonanie	4 280 863 zł	100,0%	
Szczegółowa analiza w części dotyczącej zadań zleconych i powierzonych.

IV. Pozostałe dotacje	plan	2 786 238 zł	wykonanie	2 785 752 zł	100,0%	

1.  na zadania realizowane na podstawie porozumień	plan	767 097 zł	wykonanie	767 097 zł	100,0%	
Środki przeznaczone na: 
–	utrzymanie dróg powiatowych przejętych przez Gminę w zarząd – 669 181 zł,
–	opiekę nad osobami nietrzeźwymi – 97 916 zł.

2.  z budżetu państwa na realizację zadań bieżących	plan	1 868 113 zł	wykonanie	1 867 627 zł	100,0%	
Środki przeznaczone na:
–	dotacja na pozostałą działalność oświaty (fundusz świadczeń socjalnych dla emerytów i rencistów – byłych pracowników placówek oświatowych oraz działalność komisji egzaminacyjnych) – 207 927 zł,
–	dotacja na wypłatę dodatków mieszkaniowych – 1 461 700 zł,
–	dotacja na pozostałą działalność opieki społecznej (dożywianie uczniów) – 198 000 zł.

3.  z funduszy celowych na realizację zadań bieżących	plan	111 028 zł	wykonanie	111 028 zł	100,0%	
Otrzymane środki stanowią dotację z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych rekompensującą utracone dochody własne Gminy.

4.  ze środków specjalnych na dofinansowanie działalności bieżącej	plan	40 000 zł	wykonanie	40 000 zł	100,0%	
Środki przeznaczone na dofinansowanie imprez kulturalnych: XIV Międzynarodowy Festiwal Folklorystyczny “Bukowińskie Spotkania”.

V. Pozostałe dochody	plan	43 000 zł	wykonanie	43 000 zł	100,0%	

1.  pomoc finansowa	plan	43 000 zł	wykonanie	43 000 zł	100,0%	
Środki na dofinansowanie imprez kulturalnych, w tym: programy edukacyjne “Poznajemy instrumenty” i “Alfabet mistrzów”, spotkania z literaturą “Mówię więc jestem”, XX Sejmik Wiejskich Zespołów Teatralnych, Pilskie Spotkania Folklorystyczne, Święta Teatru “W kolorach Unii”, IV Ogólnopolski Festiwal Teatrów Rodzinnych, XIV Międzynarodowy Festiwal Folklorystyczny “Bukowińskie Spotkania”.