Załącznik
do zarządzenia Nr 206/2002
Prezydenta Miasta Piły
z dnia 04 sierpnia 2002 r.

INFORMACJA
O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU MIASTA PIŁY
ZA  I  PÓŁROCZE  2003  ROKU.

DANE  OGÓLNE
Budżet  miasta Piły na 2003 rok przyjęty uchwałą VI/84/03 Rady Miejskiej w Pile z dnia 03 marca 2003 r. wynosił:
po stronie dochodów	106 143 104	 zł	
po stronie wydatków	108 653 924	 zł	
deficyt  budżetowy	2 510 820	 zł	

W toku jego realizacji wprowadzono zmiany po uwzględnieniu których wielkość budżetu miasta Piły na dzień 30.06.2003 r. przedstawia się następująco:
po stronie dochodów	107 842 728	zł	
po stronie wydatków	110 353 548	zł	
niedobór budżetowy	2 510 820	zł	

Powyższe zmiany były rezultatem:

po stronie dochodów		1 699 624	zł	

•	korekta planu  finansowego dochodów  własnych		591 192	zł	
    w tym:				
•	inne dochody		591 192	zł		
    w tym:					
•	wpłata nadwyżki środków obrotowych	79 060	zł			
•	rozliczenia wydatków niewygasających	511 053	zł			
•	wpływy z opłaty produktowej	1 079	zł			
•	zmiana  kwoty subwencji		154 837	zł	
* część rekompensująca	154 837	zł		
•	zwiększenie dotacji celowej na zadania zlecone (oświetlenie ulic, opieka społeczna, wyprawki dla pierwszoklasistów, referendum)		511 255	zł	
•	wprowadzenie planu dotacji celowej na zadania powierzone (utrzymanie cmentarzy wojennych)		16 500	zł	
•	wprowadzenie dotacji na dofinansowanie własnych zadań bieżących (dodatki mieszkaniowe i dożywianie uczniów)		
382 840	 
zł	
•	wprowadzenie wpływów z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego (dofinansowanie imprez kulturalnych)		43 000	zł	

po stronie wydatków		1 699 624	zł	

•	zwiększenie planu wydatków bieżących		1 090 871	zł	
•	zwiększenie planu wydatków majątkowych		677 974	zł	
    (w tym z wydatków niewygasających 2002 r. o kwotę 393 751 zł)	
*   zwiększenie wydatków na zadania zlecone		511 255	zł	
•	zwiększenie wydatków na zadania powierzone		16 500	zł	
•	rozdysponowanie rezerwy celowej		– 596 976	zł	

BUDŻET  MIASTA  PIŁY 
                                          NA  DZIEŃ  30  CZERWCA  2003  ROKU                                   w zł
L.p.	Wyszczególnienie	Plan	Wykonanie 	% wyk.	Dochody / wydatki na 1 mieszkańca	
I.	DOCHODY  OGÓŁEM	107 842 728	50 949 566	47,2	662,78	
	w tym:					
	•	dochody własne	73 750 694	30 254 972	41,0	393,57	
	•	subwencja	27 718 931	16 838 003	60,7	219,04	
	•	dotacje celowe na zadania zlecone	4 720 774	2 577 767	54,6	33,53	
	•	dotacje celowe na zadania powierzone	16 500	16 500	100	0,21	
	•	pozostałe dotacje	1 592 829	1 243 324	78,1	16,17	
	•	pozostałe dochody	43 000	19 000	44,2	0,25	
II.	DEFICYT  BUDŻETOWY	2 510 820	X	–	–	
III.	WYDATKI  OGÓŁEM	110 353 548	47 243 610	42,8	614,57	
	z tego:					
	•	wydatki bieżące	87 462 560	39 983 392	45,7	520,12	
	•	wydatki majątkowe	17 488 690	4 804 153	27,5	62,49	
	•	zadania zlecone 	4 720 774	2 456 065	52,0	31,95	
	•	zadania powierzone	16 500	–	–	–	
	•	rezerwa	665 024	–	–	–	
     liczba mieszkańców miasta Piły =76 873		(stan wg WUS na dzień 31.03.2002 r.)

PRZYCHODY I ROZCHODY 
ZWIĄZANE Z FINANSOWANIEM DEFICYTU BUDŻETOWEGO

I.	Przychody:
–	pozostałe przychody z prywatyzacji	plan	7 410 820 zł	wykonanie	0 zł	

II.	Rozchody:
–	wykup innych papierów wartościowych (obligacji)	plan	3 900 000 zł	wykonanie	0 zł	
–	spłaty otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów (kredyt na zakup autobusów)	plan	1 000 000 zł	wykonanie	529 813 zł	

DOCHODY

DOCHODY																											                                                                                               w zł

Nazwa	Plan na      2003 r.	Wykonanie w I półroczu 2003 r.	Wskaźnik realizacji w %	Wskaźnik struktury w %	Dochody na 1 mieszkańca
(w zł)	Opis szczegółowy	
podatek od nieruchomości	27 400 000	12 207 456	44,6	23,96	158,80	6	
podatek rolny	16 000	12 704	79,4	0,02	0,17	7	
podatek leśny	34 000	22 406	65,9	0,04	0,29	7	
podatek od środków 
transportowych	930 000	506 826	54,5	0,99	6,59	7	
karta podatkowa	450 000	157 534	35,0	0,31	2,05	7	
podatek od spadków i 
darowizn	200 000	84 624	42,3	0,17	1,10	7	
podatek od posiadania psów	0	254	–	–	–	7	
podatek od czynności 
cywilnoprawnych	1 500 000	712 703	47,5	1,40	9,27	7	
opłata restrukturyzacyjna i prolongacyjna	0	54 793	–	–	–	7	
opłata skarbowa	1 500 000	678 813	45,3	1,33	8,83	7	
opłata targowa	650 000	253 876	39,1	0,50	3,30	7	
opłata miejscowa	50 000	8 810	17,6	0,02	0,11	7	
opłata administracyjna	125 000	60 329	48,3	0,12	0,78	7	
inne opłaty stanowiące          dochody gminy	0	5 740	–	0,01	0,07	8	
dochody z majątku gminy	8 036 840	3 876 832	48,2	7,61	50,43	8 – 9	
odsetki	2 029 100	564 426	27,8	1,11	7,34	9	
podatek dochodowy od osób prawnych	5 000 000	825 633	16,5	1,62	10,74	9	
podatek dochodowy od osób 
fizycznych	23 753 425	8 543 002	36,0	16,77	111,13	10	
inne dochody 	2 076 329	1 678 211	80,8	3,29	21,83	10 – 11	
subwencja	27 718 931	16 838 003	60,7	33,05	219,04	11	
dotacje celowe na zadania 
zlecone	4 720 774	2 577 767	54,6	5,06	33,53	11, 38-41	
dotacje celowe na zadania 
powierzone	16 500	16 500	100,0	0,03	0,21	11, 38-41	
pozostałe dotacje	1 592 829	1 243 324	78,1	2,44	16,17	12	
pozostałe dochody	43 000	19 000	44,2	0,04	0,25	12	
OGÓŁEM	107 842 728	50 949 566	47,2	100,00	662,78		

liczba mieszkańców miasta Piły = 76 873  (stan wg WUS na  =  31.03.2002 r.)

I.  Dochody własne	plan	73 750 694	zł	wykonanie	30 254 972	zł	41,0%	

	Plan dochodów własnych w I półroczu 2003 r. wykonano w 41 %, tj. o 6 620 000 zł mniej, do osiągnięcia wielkości 50 %. Przyczyn takiego stanu jest kilka. Przyjęty budżet zakładał wielkości maksymalne, bez uwzględnienia zmian zewnętrznych (spadek stóp procentowych, zmiany w ustawach podatkowych i innych ustaw) oraz powstających zaległości we wpłatach firm (związanych z trudnościami z zachowaniem płynności finansowej), a także zubożeniem podatników – osób fizycznych.
	Egzekwowanie należności jest procesem czasochłonnym, wykraczającym najczęściej poza rok budżetowy, stąd podjęte działania wywołują skutek dopiero w roku przyszłym.
	W związku z zagrożeniem wykonania planu dochodów na 2003 r. konieczne jest przygotowanie projektów zmian korygujących budżet.

Realizacja wg źródeł pochodzenia przedstawia się następująco:

1)	 wpływy z podatków	plan	30 530 000	zł	wykonanie	13 759 300	zł	45,1%	

•	podatek od nieruchomości	plan	27 400 000	zł	wykonanie	12 207 456	zł	44,6%	

	Na wykonanie planu mają wpływ między innymi zmiany przepisów o podatku rolnym. Od 2003 r. powierzchnia 851.771 m2 objęta została podatkiem rolnym, w związku z tym do budżetu zamiast 212 942,75 zł z tytułu podatku od nieruchomości wpłynie jedynie 2 793,40 zł z tytułu podatku rolnego. Ponadto podatek od nieruchomości nie jest pobierany od zakładów pracy chronionej, które uzyskały zwolnienie w latach poprzednich (w 2003 r. kwota 501 939,02 zł nie zostanie zrekompensowana w subwencji). 

Realizacja wpływów obejmuje: 

- osoby prawne	plan	22 700 000	zł	wykonanie	10 254 709	zł	45,2%	

			W I półroczu 2003 r. zarejestrowano 329 podmiotów prawnych zobowiązanych do uiszczania podatku od nieruchomości. Na dzień 30 czerwca 2003 r. zaległość główna w podatku od nieruchomości osób prawnych wynosi 4 125 037,38 zł (w tym 129 566,90 zł dotyczy przedsiębiorstw w upadłości i likwidacji). W I półroczu złożono wnioski do sądu o ustanowienie hipotek przymusowych na kwotę 79 590,40 zł (łącznie należność zabezpieczona hipoteką 327 783,06 zł) oraz złożono wniosek o ogłoszenie upadłości na kwotę należności głównej 368 004,50 zł. Ponadto należnośi w kwocie 1 332 940,12 zł zostały objęte restrukturyzacją, a kwota 760 000 zł zostanie rozliczona w zamian za przejęte mienie (II półrocze 2003r.).	W stosunku do pozostałych dłużników wydano decyzje ustalające zobowiązanie podatkowe na kwotę 82 996,20 zł należności głównej oraz wystawiono 55 tytułów wykonawczych na kwotę 505 117,22 zł (łącznie należność główna zabezpieczona tytułami wykonawczymi wg stanu na dzień 30.06.2003 r. wynosi 848 217,54 zł). W lipcu wystawiono 10 kolejnych tytułów wykonawczych na kwotę 61 219 zł. 
			W I półroczu wydano 1 decyzję o rozłożeniu podatku na raty, 5 decyzji o umorzeniu zaległości na kwotę 1 438 693,82 zł oraz 7 decyzji odraczających termin płatności podatku.

- osoby fizyczne	plan	4 700 000	zł	wykonanie	1 952 747	zł	41,5%	

			W I półroczu 2003 r. zarejestrowano 8356 podatników podatku od nieruchomości od osób fizycznych. Kwota zaległości głównej na 30 czerwca wynosi 2 552 143,55 zł. W I półroczu wysłano 3 288 upomnień. Złożono wnioski do sądu o ustanowienie hipotek przymusowych na kwotę 381 088,90 zł należności głównej, z tego wpisano do ksiąg wieczystych na kwotę 319 600 zł (łącznie zabezpieczono hipoteką 520 419,86 zł). Ponadto należność w kwocie 268 658,21 zł została objęta restrukturyzacją. Wystawiono 280 tytułów wykonawczych na kwotę 178 134,76 zł należności głównej (łącznie należność główna zabezpieczona tytułami wykonawczymi wg stanu na 30.06.2003 r. wynosi 1 527 826,92 zł). W lipcu wystawiono kolejne 374 tytuły wykonawcze na kwotę 246 040,36 zł. Ponadto w I półroczu wydano 9 decyzji o umorzeniu zaległości na kwotę 3 643,96 zł, 13 decyzji o rozłożeniu podatku na raty oraz 7 decyzji odraczających termin płatności podatku.
•	podatek rolny	plan	16 000	zł	wykonanie	12 704	zł	79,4%	
								
•	podatek leśny	plan	34 000	zł	wykonanie	22 406	zł	65,9%	

•	podatek od środków transportowych	plan	930 000	zł	wykonanie	506 826	zł	54,5%	

W strukturze podatku od środków transportowych zrealizowano pobór od:
osób prawnych	plan	580 000	zł	wykonanie	351 859	zł	60,7%	
osób fizycznych	plan	350 000	zł	wykonanie	154 967	zł	44,3%	

Wpływy dotyczą wpłat bieżących jak i zaległości z lat ubiegłych. Zaległości na dzień 30.06.2003 r. wynoszą 164 376,23 zł. W I półroczu wysłano 32 upomnienia, wydano 60 postanowień o wszczęciu postępowania podatkowego, wystawiono 32 decyzje określające zaległość i 67 tytułów wykonawczych na kwotę 36 417 zł (w lipcu kolejnych 28 tytułów na kwotę 44 006,40 zł), wydano 3 decyzje o rozłożeniu zaległości na raty oraz 2 decyzje umarzającą odsetki i 1 decyzję odraczającą termin płatności. Ponadto należność w kwocie 16 783,23 zł została objęta restrukturyzacją.	

•	karta podatkowa	plan	450 000	zł	wykonanie	157 534	zł	35,0%	
Podatek pobierany jest przez urzędy skarbowe i nie stanowi dochodu przypisanego.

•	podatek od spadków i darowizn	plan	200 000	zł	wykonanie	84 624	zł	42,3%	
Podatek związany jest ze zdarzeniami losowymi, pobierany jest przez urzędy skarbowe i nie stanowi dochodu przypisanego. 
	
•	podatek od posiadania psów	plan	0	zł	wykonanie	254	zł	–	
Uchwałą Rady Miejskiej w 2003 r. mieszkańcy Piły, posiadający jednego psa, zostali zwolnieni z płatności tego podatku.

•	podatek od czynności cywilnoprawnych	plan	1 500 000	zł	wykonanie	712 703	zł	47,5%	
Podatek ten nie stanowi dochodu przypisanego. Wpływy kształtują się poniżej 50 %.	

•	opłata restrukturyzacyjna i               prolongacyjna	plan	0	zł	wykonanie	54 793	zł	–	
Dochód nieplanowanych. Korekta planu nastąpi w II półroczu.

2)	wpływy z opłat	plan	2 325 000	zł	wykonanie	1 007 568	zł	43,3%	

•	opłata skarbowa	plan	1 500 000	zł	wykonanie	678 813	zł	45,3%	
Opłatę pobiera się od weksli, podań, czynności urzędowych, zaświadczeń, zezwoleń. Wpływy z tej opłaty są trudne do zaplanowania.
 
•	opłata targowa	plan	650 000	zł	wykonanie	253 876	zł	39,1%	
Inkasentem opłaty targowej jest Tarpil Spółka z o.o., która z pobranych wpływów rozlicza się w następnym miesiącu, stąd na 30 czerwca brak pełnych wpływów tej opłaty. Dochody z opłaty targowej realizowane są głównie w miesiącach letnich.

•	opłata miejscowa	plan	50 000	zł	wykonanie	8 810	zł	17,6%	
Wpływy z opłaty miejscowej związane są zwłaszcza z okresem letnim. Występuje spadek wpływów z Miejskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji, stąd wielkości planowane mogą nie być wykonane. 

•	opłata administracyjna	plan	125 000	zł	wykonanie	60 329	zł	48,3%	
Opłatę tę uiszcza się za czynności urzędowe, nie podlegające przepisom o opłacie skarbowej, a wymienione w uchwale Rady Miejskiej w sprawie opłaty administracyjnej, terminów jej płatności oraz sposobu jej poboru. 
•	inne opłaty stanowiące dochody gminy	plan	0	zł	wykonanie	5 740	zł	–	
Dochody obejmują wpływy z opłat za zezwolenia na przewóz osób (TAXI).

3)	dochody z majątku gminy	plan	8 036 840	zł	wykonanie	3 876 832	zł	48,2%	
 
•	dochody ze sprzedaży mienia komunalnego	plan	3 400 000	zł	wykonanie	932 274	zł	27,4%	
w tym :							
•	sprzedaż prawa własności nieruchomości 			472 409	zł		
•	spłata rat – lokale sprzedane w latach ubiegłych		230 928	zł		
•	spłata rat – grunty sprzedane w latach ubiegłych		228 937	zł		

Należności długoterminowe gminy, na dzień 30.06.2003 r., z tytułu sprzedaży na raty lokali mieszkalnych wynoszą – 952 864,45 zł, z tytułu sprzedaży gruntu wynoszą – 1 684 773,84 zł. Zaległości w spłatach bieżących rat wynoszą 186 725,33 zł, w tym 23 739,54 z tytułu zwrotu bonifikaty i 50 742,37 zł – roszczenia sporne. Wysłano 67 upomnień a 7 spraw skierowano na drogę sądową (w lipcu). 	

•	najem i dzierżawa	plan	1 580 000	zł	wykonanie	766 301	zł	48,5%	
a) wpływy z dzierżawy	plan	1 580 000	zł	wykonanie	744 514	zł		
   z tego:	(wielkości brutto)		
•	dzierżawa terenów pod pawilonami, kioskami, straganami itp.	548 785	zł				
•	inne dzierżawy, w tym:	353 592	zł				
•	Miejskie Wodociągi i Kanalizacja	56 730	zł				
•	Miejska Energetyka Cieplna	30 000	zł				
•	Spółka Tarpil	66 987	zł				
•	Spółka Berpil	197 847	zł				
•	Spółka Wodno-Ściekowa Gwda	2 028	zł				
–	grunty orne	6 767	zł				
–	odprowadzony podatek VAT	– 164 630	zł				
Na dzień 30 czerwca 2003 r. należności długoterminowe z tytułu dzierżawy gruntów ornych wynoszą 13 533,50 zł, natomiast zaległości z tytułu dzierżawy majątku wynoszą 258 714,46 zł, w tym kwota roszczeń spornych wynosi 65 843,14 zł. Część należności zostanie zapłacona w lipcu (zgodnie z terminem płatności). Do dzierżawców, w ciągu I półrocza, wysłano 271 upomnień.
b) wynajem pomieszczeń w Urzędzie Miejskim					17 817	zł		
c) najem tablicy reklamowej					3 970	zł		

•	opłaty za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste 	
plan	1 700 000	
zł	
wykonanie	1 537 713	
zł	90,5%	
Wykonanie zbliżone jest do planu, gdyż wpłaty winny być dokonane w I półroczu. Zaległości w opłatach na dzień 30 czerwca 2003 r. wynoszą 342 254,88 zł, w tym kwota roszczeń spornych wynosi 133 768,22 zł. W I półroczu 2003 r. wysłano 1178 upomnień, ponadto 45 spraw skierowano na drogę sądową (w lipcu – 19 spraw). 

•	przekształcenie prawa użytkowania wieczystego na własność	plan	1 000 000	zł	wykonanie	440 115	zł	44,0%	

Należności długoterminowe gminy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego na dzień 30.06.2003 r. wynoszą 2 501 178,61 zł. Zaległości w spłacie bieżących rat wynoszą 33 816,80 zł, w tym objęte egzekucją 27 012,55 zł. W I półroczu zostało wysłanych 121 wezwań do zapłaty, wystawiono 54 tytuły wykonawcze.

•	zwrot kosztów wyceny lokali	plan	14 000	zł	wykonanie	13 231	zł	94,5%	
–	koszty wyceny lokalu, gruntu (wartość brutto)					16 519	zł		
–	odprowadzony podatek VAT					– 3 288	zł		
Pozyskane dochody obejmują koszty wyceny lokali przygotowanych do zbycia – opłacane przez osoby, które odstąpiły od transakcji zakupu lokali. Zaległości w opłacie wynoszą 7 350,90 zł, w tym kwota roszczeń spornych 2 590,83 zł.  Wysłano 43 upomnienia, a 4 sprawy skierowano na drogę sądową (w lipcu kolejne 4 sprawy).

•	dywidendy i kwoty uzyskane ze zbycia praw majątkowych	plan	100 000	zł	wykonanie	0	zł	–	
Plan obejmuje zbycie prawa użytkowania wieczystego gruntu na osiedlu Gładyszewo. Dochody te nie zostały zrealizowane, gdyż pierwszy przetarg ogłoszony na dzień 13 czerwca został unieważniony (nikt nie przystąpił). Kolejny przetarg zostanie ogłoszony we wrześniu.

•	wynajem pomieszczeń w placówkach oświatowych 	plan	216 000	zł	wykonanie	187 198	zł	86,7%	
Wysokie wykonanie związane jest z nie uwzględnieniem wpływów w planie za wynajmy jednorazowe sal gimnastycznych i stołówek szkolnych. Korekta planu nastąpi w II półroczu.

•	wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych	plan	26 840	zł	wykonanie	0	zł	–	
Zaplanowane dochody obejmują wpływy ze sprzedaży dokumentacji, złomu, makulatury oraz zużytych tonerów do drukarek.

4)	odsetki	plan	2 029 100	zł	wykonanie	564 426	zł	27,8%	
 
•	za nieterminowe regulowanie zobowiązań	
plan	100 000	
zł	
wykonanie	33 398	
zł	33,4%	
Odsetki za nieterminowe regulowanie zobowiązań z umów cywilnoprawnych (użytkowanie, najem, dzierżawa, przekształcenie prawa użytkowania wieczystego we własność). Wpływy realizowane są w II półroczu od terminów płatności.

•	od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat	plan	400 000	zł	wykonanie	70 553	zł	17,6%	
Odsetki pobierane od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat lokalnych. Spadek wysokości odsetek (aktualnie 13,5 %) spowodował zmniejszenie wpływów. Zaplanowane wielkości będą niewykonane.

•	od środków gromadzonych na 
    rachunku bankowym 	
plan	1 529 100	
zł	
wykonanie	460 475	
zł	30,1%	
Odsetki od środków gromadzonych na rachunkach w banku prowadzącym obsługę kasową budżetu pochodzą z tytułu wkładów a’vista oraz odsetek od lokat terminowych. Zaplanowane wielkości nie zostaną wykonane, gdyż wszystkie stopy procentowe (tak od lokat terminowych, jak i rachunków bieżących) ulegają w ciągu roku obniżeniu. Ponadto w II półroczu, z uwagi na realizację finansową inwestycji, zmniejsza się ilość środków na lokatach. 

5)	udziały w  podatkach stanowiących dochód budżetu państwa	plan	28 753 425	zł	wykonanie	9 368 635	zł	32,6%	

•	podatek dochodowy od osób prawnych	plan	5 000 000	zł	wykonanie	825 633	zł	16,5%	

Niskie wykonanie planu wynika z malejącej ilości podatników (299 podmiotów w 2002 r., 261 podmiotów w 2003 r.), które ponadto coraz częściej wykazują straty. Na wysokość dochodów wpływ ma także wstrzymanie egzekucji należności, wynikające z restrukturyzacji zadłużenia oraz fakt, iż 10 dużych podmiotów stosuje uproszczone formy rozliczeń. Z informacji Urzędu Skarbowego wynika, że nastąpił znaczny spadek wpływów i planowane wielkości nie będą wykonane.

•	podatek dochodowy od osób fizycznych	plan	23 753 425	zł	wykonanie	8 543 002	zł	36,0%	
Przyjęto plan dochodów wyszacowany przez Ministra Finansów. Prawidłowa ocena możliwości ich pozyskanie może być dokonana w III kwartale, to jest w momencie gdy część podatników przekroczy I i II próg podatkowy.

6)	Inne dochody realizowane przez           jednostki budżetowe gminy	
plan	2 076 329	
zł	
wykonanie	1 678 211	
zł	80,8%	

•	działalność usługowa	plan	15 000	zł	wykonanie	9 781	zł	65,2%	
Osiągnięte wpływy obejmują :								
•	rozliczenie rozmów telefonicznych	plan	15 000	zł	wykonanie	9 373	zł	62,5%	
•	wpłata części zysku gospodarstwa pomocniczego				wykonanie	408	zł	–	

•	administracja publiczna 	plan	70 000	zł	wykonanie	48 212	zł	68,9%	
Wykonane dochody obejmują:
•	wpływy za specyfikacje	
plan	
7 000	
zł	
wykonanie	
2 593	
zł	
37,0%	
•	sprzedaż wydawnictw	plan	6 000	zł	wykonanie	4 288	zł	71,5%	
•	rozliczenia z lat ubiegłych (zasądzone zwroty         koncesji alkoholowych)	plan	47 000	zł	wykonanie	21 547	zł	45,8%	
•	koszty zastępstwa procesowego i różne dochody (za niedopełnienie obowiązku szkolnego, zwrot energii, usługi ksero)	

plan	10 000	

zł	

wykonanie	19 784	

zł	197,8%	

•	bezpieczeństwo publiczne	plan	35 000	zł	wykonanie	23 383	zł	66,8%	
    Dochody obejmują wpływy z mandatów i kar, w tym:			
•	mandaty gotówkowe	1 000	zł			
•	mandaty kredytowe (w tym wpłaty z lat ubiegłych)	22 292	zł			
•	koszty upomnienia	91	zł			

•	dochody od osób prawnych, fizycznych i innych	plan	910 000	zł	wykonanie	676 006	zł	74,3%	
w tym:
–	wpływy z tytułu opłat za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych	plan	900 000	zł	wykonanie	661 563	zł	73,5%	
–	koszty egzekucyjne i upomnień	plan	10 000	zł	wykonanie	8 943	zł	89,4%	
–	kary porządkowe				wykonanie	5 500	zł	–	

•	różne rozliczenia	plan	511 053	zł	wykonanie	529 120	zł	103,5%	
w tym:
–	rozliczenia wydatków niewygasających	plan	511 053	zł	wykonanie	511 053	zł	100%	
•	wpływy do wyjaśnienia	18 067	zł     –	

•	oświata		plan	45 985	zł	wykonanie	29 188	zł	63,5%	
Planowane dochody stanowią wpływy z tytułu: prowadzenia Kasy Zapomogowo–Pożyczkowej dla oświaty, wynagrodzenia dla płatnika z tytuły wykonywania określonych zadań, opłaty za wydawane duplikaty legitymacji i świadectw szkolnych, zwrotu kosztów za prywatne rozmowy telefoniczne.

•	opieka społeczna		plan	140 702	zł	wykonanie	67 707	zł	48,1%	
Osiągnięte dochody obejmują:								
•	odpłatne usługi opiekuńcze	plan	29 640	zł	wykonanie	12 961	zł	43,7%	
•	odpłatność za wyżywienie w DDP	plan	108 750	zł	wykonanie	52 125	zł	47,9%	
•	wpłata nadwyżki środków obrotowych (żłobek)	plan	1 550	zł	wykonanie	1 558	zł	100,1%	
•	inne dochody (zwrot opłaty za pobyt w noclegowni oraz zwrot zasiłku celowego, wynagrodzenie dla płatnika, wpłaty pracowników za prywatne rozmowy telefoniczne, za odpadki pokonsumpcyjne)	plan	762	zł	wykonanie	957	zł	125,6%	
•	zwrot dodatków mieszkaniowych				wykonanie	106	zł	–	

•	edukacyjna opieka wychowawcza 	plan	58 450	zł	wykonanie	58 674	zł	100,4%	
Dochody obejmują wpłatę nadwyżki środków obrotowych przedszkoli.

•	gospodarka komunalna	plan	271 079	zł	wykonanie	207 655	zł	76,6%	
w tym:								
•	opłaty za pokładne na cmentarzu i inne usługi świadczone przez Zarząd Zieleni i Cmentarzy Komunalnych	plan	270 000	zł	wykonanie	155 087	zł	57,4%	
–  wpływy z opłaty produktowej	plan	1 079	zł	wykonanie	1 078	zł	99,9%	
–  zwrot za zimowe utrzymanie drogi krajowej Nr 11		48 807	zł	–	
–  wpływy z różnych usług (zwrot za wodę, energię, wywóz nieczystości, centralne ogrzewanie),		2 683	zł	–	
•	kultura fizyczna i sport 		plan	19 060	zł	wykonanie	21 687	zł	113,8%	
Dochody obejmują rozliczenia Miejskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji, w tym:			
–  wpłata nadwyżki środków obrotowych	plan	19 060	zł	wykonanie	19 060	zł	100%	
–  rozliczenie dotacji	wykonanie	2 627	zł	–	

•	pozostałe dochody 				wykonanie	6 798	zł	–	
–  koszty egzekucyjne (upomnienia)	4 364	zł		
–  renta planistyczna
Zaległości z tytułu renty planistycznej wynoszą 23 516,40 zł (windykacja należności została wstrzymana do czasu wydania wyroku przez Naczelny Sąd Administracyjny w Poznaniu).	1 914	zł		
–  inne	520	zł		

II. Subwencje dla gminy	plan	27 718 931	zł	wykonanie	16 838 003	zł	60,7%	
w tym:								
część podstawowa	plan	54 691	zł	wykonanie	27 348	zł	50,0%	
część  oświatowa	plan	25 142 971	zł	wykonanie	15 472 600	zł	61,5%	
część rekompensująca	plan	2 521 269	zł	wykonanie	1 338 055	zł	53,1%	

III. Dotacje celowe na 
      zadania zlecone	plan	4 720 774	zł	wykonanie	2 577 767	zł	54,6%	
Szczegółowa analiza w części dotyczącej zadań zleconych i powierzonych (str. 38-41).

 
IV. Dotacje celowe na 
      zadania powierzone	plan	16 500	zł	wykonanie	16 500	zł	100%	
Szczegółowa analiza w części dotyczącej zadań zleconych i powierzonych (str. 38-41)

V. Pozostałe dotacje	plan	1 592 829	zł	wykonanie	1 243 324	zł	78,1%	

a)	dotacje celowe na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego	plan	685 881	zł	wykonanie	334 590	zł	48,8%	
w tym :								
•	środki na utrzymanie dróg powiatowych oddanych Gminie w zarząd	plan	669 181	zł	wykonanie	334 590	zł	50%	
•	środki na utrzymanie Izby Wytrzeźwień	plan	16 700	zł	wykonanie	0	zł	0%	

c) dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie własnych zadań bieżących	plan	906 948	zł	wykonanie	908 734	zł	100,2%	
w tym :								
•	dotacja na pozostałą działalność oświaty (fundusz świadczeń socjalnych nauczycieli emerytów i rencistów – korekta planu nastąpi w lipcu)	plan	136 148	zł	wykonanie	158 548	zł	116,5%	
•	dotacja na wypłatę dodatków mieszkaniowych	
plan	634 640	
zł	
wykonanie	634 640	
zł	100%	
•	dotacja na pozostałą działalność opieki społecznej (dożywianie uczniów)	plan	136 160	zł	wykonanie	115 546	zł	84,9%	

V. Pozostałe dochody	plan	43 000	zł	wykonanie	19 000	zł	44,2%	

Środki obejmują wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań bieżących	plan	43 000	zł	wykonanie	19 000	zł	44,2%	
Środki na dofinansowanie imprez kulturalnych, w tym: Święto Teatru – „W kolorach Unii”, całoroczny cykl koncertów „Poznajemy instrumenty” i „Alfabet mistrzów”, XIX Sejmik Wiejskich Zespołów Teatralnych, Festiwal Teatrów Rodzinnych, XIII Międzynarodowy Festiwal Folklorystyczny „Bukowińskie Spotkania”, Pilskie Spotkania Folklorystyczne, „Mówię więc jestem” – spotkania z literaturą i sztuką słowa,