Załącznik
do Zarządzenia Nr 82/03
Prezydenta Miasta Piły
z dnia 10 marca 2003 r.

SPRAWOZDANIE ROCZNE
Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA PIŁY
ZA  2002  ROK.

DANE  OGÓLNE
Budżet  miasta Piły na 2002 rok przyjęty uchwałą XLVI/470/01 Rady Miejskiej w Pile z dnia 18 grudnia 2001 r. wynosił:
po stronie dochodów	105 633 154	 zł	
po stronie wydatków	111 783 154	 zł	
deficyt  budżetowy	6 150 000	 zł	

W toku jego realizacji wprowadzono zmiany po uwzględnieniu których wielkość budżetu miasta Piły na dzień 31.12.2002 r. przedstawia się następująco:
po stronie dochodów	118 503 222	zł	
po stronie wydatków	123 177 549	zł	
deficyt budżetowy	4 674 327	zł	

Powyższe zmiany były rezultatem:

po stronie dochodów		12 870 068	zł	

•	korekta planu  finansowego dochodów  własnych		11 775 531	zł	
    w tym:				
•	wpływy z podatków		– 72 800	zł		
•	wpływy z opłat		72 000	zł		
•	dochody z majątku gminy , w tym:		690 904	zł		
•	sprzedaż mienia komunalnego	550 000	zł			
•	wynajem pomieszczeń	123 054	zł			
•	wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych	17 850	zł			
•	odsetki od środków na rachunkach bankowych		63 978	zł		
•	inne dochody		11 021 519	zł		
    w tym:					
•	opłaty za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych	253 013	zł			
•	rozliczenia wydatków niewygasających	10 622 159	zł			
•	wpływy z różnych dochodów	127 352	zł			
•	rozliczenia z lat ubiegłych	18 995	zł			
•	zmiana  kwoty subwencji		– 1 506 149	zł	
* część podstawowa	– 43 658	zł		
* część oświatowa	– 1 693 166	zł		
* część rekompensująca	230 675	zł		
•	wprowadzenie wpływów z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego		
31 000	 
zł	
•	zwiększenie dotacji celowej na zadania zlecone i powierzone
(oświetlenie ulic, zasiłki, utrzymanie cmentarzy wojennych, zasiłki i ubezpieczenia społeczne, wyprawki szkolne dla pierwszoklasistów)		1 055 316	zł	
•	wprowadzenie dotacji na dofinansowanie własnych zadań bieżących (dodatki mieszkaniowe i dożywianie uczniów, III etap podwyżek wynagrodzeń dla nauczycieli, pomoc dla repatriantów)		1 651 396	
zł	
•	zmniejszenie dotacji celowych otrzymanych z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego		

– 107 026	

zł	

po stronie wydatków		11 394 395	zł	

•	zmniejszenie planu wydatków bieżących		– 1 903 406	zł	
•	zwiększenie planu wydatków majątkowych		13 014 485	zł	
    (w tym z wydatków niewygasających 2001 r. o kwotę 9 955 241 zł)	
*   zwiększenie wydatków na zadania zlecone i powierzone		1 055 316	zł	
•	rozdysponowanie rezerwy celowej		– 572 000	zł	
•	rozdysponowanie rezerwy ogólnej		– 200 000	zł	

 deficyt  budżetowy

Zmiana wielkości deficytu z kwoty 	6 150 000	zł	do kwoty:  4 674 327	zł	
 jest wynikiem :					
–	nie rozdysponowania po stronie wydatków 
a)	pozyskanej subwencji ogólnej w zakresie kwoty rekompensującej dochody utracone z tytułu ulg i zwolnień ustawowych
b)	wprowadzonych po stronie dochodów niewykorzystanych środków z wydatków niewygasających  	278 753

352 052	zł

zł	
–	zmniejszenia limitu na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń	844 868	zł	

BUDŻET  MIASTA  PIŁY 
                                          NA  DZIEŃ  31  GRUDNIA  2002  ROKU                                   

w zł
L.p.	Wyszczególnienie	Plan	Wykonanie 	% wyk.	Struktura	Dochody /    wydatki na 1 mieszkańca	
1	2	3	4	5	6	7	
I.	DOCHODY  OGÓŁEM	118 503 222	115 384 408	97,4	100	1 506,54	
	w tym:						
	•	dochody własne	81 001 148	77 884656	92,2	67,5	1 016,92	
	•	subwencja	26 091 404	26 091 404	100,0	22,6	340,67	
	•	dotacje celowe na zadania zlecone i powierzone	5 178 300	5 175 978	100,0	4,5	67,58	
	•	pozostałe dotacje	6 232 370	6 232 370	100,0	5,4	81,37	
II.	DEFICYT  BUDŻETOWY	4 674 327	5 589 586	- 	-	-	
III.	WYDATKI  OGÓŁEM	123 177 549	120 973 994	98,2	100	1 579,52	
	z tego:						
	•	wydatki bieżące	81 847 064	80 376 580	98,2	66,4	1 049,6	
	•	wydatki majątkowe	35 432 185	35 410 002	99,9	29,3	462,34	
	•	dotacje celowe na zadania zlecone i powierzone	5 178 300	5 175 977	100,0	4,3	67,58	
	•	rezerwa	720 000	–	–		–	

liczba mieszkańców miasta Piły wg stanu na dzień 31.12.2002 r. = 76 589 osób 	
(dane Urzędu Miejskiego - niezweryfikowane)

DEFICYT  BUDŻETOWY

Wynik wykonania budżetu ustalony został na kwotę   – 5 589 586 zł, tj. o 915 259 zł więcej niż deficyt planowany. Wpłynęły na to:
–	niewykonane dochody w kwocie 3 118 814 zł,
–	niewykonane wydatki w kwocie 2 203 555 zł.

DOCHODY

DOCHODY																											                                                                                               w  zł

Lp.	Nazwa	Plan na      2002 r.	Wykonanie w 2002 r.	Wskaźnik realizacji w %	Wskaźnik struktury w %	Dochody na 1 mieszkańca
(w zł)	Opis szczegółowy	
1	2	3	4	5	6	7	8	
							strony	
1	podatek od nieruchomości	27 126 500	24 678 459	91,0	21,39	322,22	7	
2	podatek rolny	15 630	22 308	142,7	0,02	0,29	7	
3	podatek leśny	34 000	38 381	112,9	0,03	0,50	7	
4	podatek od środków 
transportowych	810 000	932 052	115,1	0,81	12,17	7	
5	karta podatkowa	450 000	410 984	91,3	0,36	5,37	7	
6	podatek od spadków i 
darowizn	300 000	181 592	60,5	0,16	2,37	8	
7	podatek od posiadania psów	0	16	–	–	–	8	
8	podatek od czynności 
cywilnoprawnych	1 100 000	1 536 355	139,7	1,33	20,06	8	
9	opłata skarbowa	1 820 000	1 074 521	59,0	0,93	14,03	8	
10	opłata targowa	620 000	657 403	106,0	0,57	8,58	8	
11	opłata miejscowa	43 000	56 149	130,6	0,05	0,73	8	
12	opłata administracyjna	102 000	128 194	125,7	0,11	1,67	8	
13	inne opłaty stanowiące dochody gminy	10 000	5 400	54,0	0,005	0,07	8	
14	dochody z majątku gminy	8 375 404	8 099 014	96,7	7,02	105,75	8 – 9	
15	odsetki i grzywny	1 000 000	388 965	38,9	0,34	5,08	10	
16	odsetki od środków gromadzonych na rachunkach bankowych i lokatach	1 918 874	1 878 948	97,9	1,63	24,53	10	
17	podatek dochodowy od osób prawnych	3 200 000	5 093 877	159,2	4,41	66,51	10	
18	podatek dochodowy od osób fizycznych	21 697 021	20 207 114	93,1	17,51	263,84	10	
19	inne dochody 	12 378 719	12 494 924	100,9	10,83	163,14	10 – 12	
20	subwencja	26 091 404	26 091 404	100,0	22,61	340,67	12	
21	dotacje celowe na zadania zlecone	5 178 300	5 175 978	100,0	4,49	67,58	12, 45-48	
22	pozostałe dotacje	6 232 370	6 232 370	100,0	5,40	81,37	12	
	OGÓŁEM	118 503 222	115 384 408	97,4	100,00	1 506,54		

liczba mieszkańców miasta Piły wg stanu na dzień 31.12.2002 r. = 76 589 osób 	
(dane Urzędu Miejskiego - niezweryfikowane)

I.  Dochody własne	plan	81 001 148	zł	wykonanie	77 884 656	zł	96%	

Realizacja wg źródeł pochodzenia przedstawia się następująco:

1)	 wpływy z podatków	plan	29 836 130	zł	wykonanie	27 800 147	zł	93%	

•	podatek od nieruchomości	plan	27 126 500	zł	wykonanie	24 678 459	zł	91%	
Realizacja wpływów obejmuje: 
- osoby prawne	plan	22 900 000	zł	wykonanie	21 397 570	zł	93,4%	
W 2002 r. zarejestrowano 332 podmioty prawne zobowiązane do uiszczania podatku od nieruchomości. Na dzień 31 grudnia 2002 r. zaległości w podatku od nieruchomości osób prawnych wynoszą 3 468 592,87 zł (w tym 259 488,84 zł dotyczy przedsiębiorstw w upadłości i likwidacji). Są to zaległości dotyczące roku bieżącego i lat poprzednich. Prowadzone są działania zmierzające do wyegzekwowania należności poprzez egzekucję administracyjną, kompensatę zadłużenia oraz przejęcia mienia w zamian za długi. Złożono wnioski do sądu o ustanowienie hipotek przymusowych na kwotę 605.419,32 zł oraz przygotowano wniosek o ogłoszenie upadłości na kwotę należności głównej 241 880,70 zł. W stosunku do pozostałych dłużników wydano decyzje określające zaległość na kwotę 385.840,10 zł należności głównej oraz wystawiono 139 tytułów wykonawczych na kwotę 498.632,24 zł (łącznie należność główna zabezpieczona tytułami wykonawczymi wg stanu na dzień 31.12.2002 r. wynosi 657.843,12 zł). Ponadto za kwotę 205.630 zł należności głównej wraz z odsetkami przejęto majątek w zamian za zaległości podatkowe, a należność w kwocie 1 332 940,12 zł została objęta restrukturyzacją. W 2002 r. wydano 3 decyzje o rozłożeniu podatku na raty, 2 decyzje o odroczeniu terminu płatności na kwotę 173.015,98 zł  oraz 2 decyzje o umorzeniu zaległości na kwotę 6.823,50 zł (stowarzyszenie sportowe). W  2003 r. wystawiono kolejnych 12 tytułów wykonawczych na kwotę należności głównej 32 344,40 zł (dotyczących 12 raty płatnej w 2002 r.).

- osoby fizyczne	plan	4 226 500	zł	wykonanie	3 280 889	zł	77,6%	
W 2002 r. zarejestrowano 8870 podatników podatku od nieruchomości od osób fizycznych. Kwota zaległości na 31 grudnia wynosi 1 468 961,78 zł. W 2002 r. wysłano ok. 6 700 upomnień. Złożono wnioski do sądu o ustanowienie hipotek przymusowych na kwotę 313.845,59 zł należności głównej (z tego wpisano do ksiąg wieczystych na kwotę 274.289,49 zł). Wystawiono 2005 tytułów wykonawczych na kwotę 1.119.069,56 zł należności głównej (łącznie należność główna zabezpieczona tytułami wykonawczymi wg stanu na 31.12.2002 r. wynosi 1.468.579,18 zł), natomiast należność w kwocie 268 658,21 zł została objęta restrukturyzacją. Ponadto wydano 10 decyzji o umorzeniu zaległości na kwotę 922,20 zł, 26 decyzji o rozłożeniu podatku na raty oraz 5 decyzji odraczających termin płatności podatku. W 2003 r. wystawiono kolejnych 176 tytułów wykonawczych na kwotę należności głównej 154.303,04 zł (dotyczących 4 raty płatnej w 2002 r.).

•	podatek rolny	plan	15 630	zł	wykonanie	22 308	zł	143% 	
								
•	podatek leśny	plan	34 000	zł	wykonanie	38 381	zł	113%	

•	podatek od środków transportowych	plan	810 000	zł	wykonanie	932 052	zł	115%	

W strukturze podatku od środków transportowych zrealizowano pobór od:
osób prawnych	plan	500 000	zł	wykonanie	632 430	zł	126,5%	
osób fizycznych	plan	310 000	zł	wykonanie	299 622	zł	 96,7%	

Wpływy dotyczą wpłat bieżących jak i zaległości z lat ubiegłych. W 2002 r. wysłano 82 upomnienia i 72 wezwania, wydano 103 postanowienia o wszczęciu postępowania podatkowego, wystawiono 46 decyzji określających zaległość podatkową oraz 46 tytułów wykonawczych. W 2002 r. wydano 8 decyzji o rozłożeniu zaległości na raty, 2 decyzje odraczające termin płatności podatku na kwotę 30.492 zł oraz  decyzję umarzającą zaległość podatkową w kwocie 4.973,40 zł i 3 decyzje umarzające odsetki w kwocie 8.809,70 zł. Ponadto w roku 2002 r. nałożono 37 kar porządkowych, a należność w kwocie 16 783,23 zł objęto restrukturyzacją.	

•	karta podatkowa	plan	450 000	zł	wykonanie	410 984	zł	91%	
Podatek ten, pobierany przez urzędy skarbowe, nie stanowi dochodu przypisanego. 
•	podatek od spadków i darowizn	plan	300 000	zł	wykonanie	181 592	zł	61%	
Podatek ten, pobierany przez urzędy skarbowe, nie stanowi dochodu przypisanego. Związany jest ze zdarzeniami losowymi, stąd trudno ustalić wielkość planowaną.
	
•	podatek od posiadania psów	plan	0	zł	wykonanie	16	zł	–	
Uchwałą Rady Miejskiej w 2002 r. mieszkańcy zostali zwolnieni z płatności tego podatku. Kwota wpływu dotyczy roku 2001 – zapłacona zaległość podatkowa.

•	podatek od czynności cywilnoprawnych	plan	1 100 000	zł	wykonanie	1 536 355	zł	140%	
Podatek ten nie stanowi dochodu przypisanego, stąd trudno ustalić wielkość planowaną. W 2002 r. na wysokość wykonania wpływ miał podatek od umów spółki w związku z obowiązkiem rejestracji w Krajowym Rejestrze Spółek.	

2)	wpływy z opłat	plan	2 595 000	zł	wykonanie	1 921 667	zł	74%	
		
•	opłata skarbowa	plan	1 820 000	zł	wykonanie	1 074 521	zł	59%	
Opłatę pobiera się od weksli, podań, czynności urzędowych, zaświadczeń, zezwoleń. Wpływy z tej opłaty są trudne do zaplanowania.
 
•	opłata targowa	plan	620 000	zł	wykonanie	657 403	zł	106%	
Inkasentem opłaty jest „Tarpil” Sp. z o.o.								

•	opłata miejscowa	plan	43 000	zł	wykonanie	56 149	zł	131%	
Wykonanie przewyższa planowane wielkości, na co miała wpływ zwiększona ilość turystów odwiedzających miasto. 

•	opłata administracyjna	plan	102 000	zł	wykonanie	128 194	zł	126%	
Opłatę tę uiszcza się za czynności urzędowe, nie podlegające przepisom o opłacie skarbowej, a wymienione w uchwale Rady Miejskiej w sprawie opłaty administracyjnej, terminów jej płatności oraz sposobu jej poboru. Znaczny wzrost dochodów w stosunku do planu związany jest z opłatą za wpis do rejestru działalności gospodarczej oraz za zmiany w nim dokonywane.

•	inne opłaty stanowiące dochody gminy	plan	10 000	zł	wykonanie	5 400	zł	54%	
Dochody obejmują wpływy z opłat za zezwolenia na zarobkowy przewóz osób.

3)	dochody z majątku gminy	plan	8 375 404	zł	wykonanie	8 099 014	zł	96,7%	

•	dochody ze sprzedaży mienia komunalnego	plan	3 800 000	zł	wykonanie	3 359 412	zł	88%	
w tym :				(wartości brutto)			
•	sprzedaż mieszkań komunalnych i gruntu			2 398 425	zł		
•	spłata rat – lokale sprzedane w latach ubiegłych			409 257	zł		
•	spłata rat – grunty sprzedane w latach ubiegłych			552 741	zł		
•	odprowadzony podatek VAT		– 1 011	zł		

Należności długoterminowe gminy z tytułu sprzedaży na raty lokali mieszkalnych wraz z gruntem na dzień 31.12.2002 r. wynoszą 2 965 567,23 zł. Zaległości w spłatach bieżących rat wynoszą 104 350,36 zł, w tym 68 079,76 zł kwota roszczeń spornych. Ponadto zaległości z tytułu zwrotu bonifikaty wynoszą 22 103,36 zł. W 2002 r. wysłano 136 upomnień a 33 sprawy skierowano na drogę sądową. 
	
•	najem i dzierżawa	plan	1 652 820	zł	wykonanie	1 584 319	zł	96%	
a) wpływy z dzierżawy	plan	1 635 000	zł	wykonanie	1 549 470	zł	94,8%	
    z tego:	(wielkości brutto)		
•	dzierżawa terenów pod pawilonami, kioskami, straganami itp.	1 114 270	zł				
•	inne dzierżawy, w tym:	777 232	zł				
•	Spółka Berpil	393 353	zł				
•	Spółka Tarpil	154 527	zł				
•	Miejskie Wodociągi i Kanalizacja	112 142	zł				
•	Miejska Energetyka Cieplna	60 000	zł				
•	Wojewódzki Ośrodek Ruchu Drogowego	53 662	zł				
•	Miejski Zakład Gospodarki Mieszkaniowej	2 000	zł				
•	Spółka Wodno Ściekowa Gwda	1 548	zł				
–	grunty orne	12 973	zł				
–	odprowadzony podatek VAT	– 355 005	zł				
Na dzień 31 grudnia 2002 r. należności długoterminowe z tytułu dzierżawy majątku wynoszą 20 493,34 zł, natomiast zaległości – 333 940,89 zł (na koniec lutego 2003 r. zaległości wynoszą 161 817,78 zł) w tym kwota roszczeń spornych wynosi 59 015,52 zł. Do dzierżawców, w ciągu roku, wysłano 648 upomnień, 2 sprawy skierowano na drogę sądową. W styczniu 2003 r. wysłano kolejnych 149 upomnień.
b) wynajem pomieszczeń w Urzędzie Miejskim	plan	17 820	zł	wykonanie	34 849	zł	195,6%	

•	opłaty za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste 	
plan	1 700 000	zł	wykonanie	2 171 542	zł	128%	
Wysokie wykonanie jest skutkiem wpływu opłat za lata ubiegłe. Zaległości w opłatach na dzień 31 grudnia 2002 r. wynoszą 192 291,53 zł, w tym kwota roszczeń spornych wynosi 108 404,93 zł. W 2002 r. wysłano 1275 upomnień, ponadto 58 spraw skierowano na drogę sądową oraz złożono wniosek o ustanowienie hipoteki na kwotę 268,29 zł. W styczniu 2003 r. wysłano kolejnych 247 upomnień.

•	przekształcenie prawa użytkowania wieczystego na własność	plan	800 000	zł	wykonanie	626 917	zł	78%	
Należności długoterminowe gminy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego na dzień 31.12.2002 r. wynoszą 2 580 259,15 zł. Zaległości w spłacie bieżących rat wynoszą 14 635,90 zł (z tego 12 170,87 zł objęto tytułami wykonawczymi. W 2002 r. zostało wysłanych 148 wezwań do zapłaty oraz wystawiono 36 tytułów wykonawczych.

•	zwrot kosztów wyceny lokali	plan	9 000	zł	wykonanie	20 297	zł	226%	
–	koszty wyceny lokalu, gruntu (wartość brutto)					24 397	zł		
–	odprowadzony podatek VAT					– 4 100	zł		
Pozyskane dochody obejmują koszty wyceny lokali przygotowanych do zbycia – opłacane przez osoby, które odstąpiły od transakcji zakupu lokali. Zaległości w opłacie wynoszą 6 382,93 zł, w tym kwota roszczeń spornych 1 597 zł. W 2002 r. wysłano 34 upomnienia, natomiast w styczniu 2003 r. wystawiono kolejnych 19 upomnień.

•	dywidendy i kwoty uzyskane ze zbycia praw majątkowych	plan	100 000	zł	wykonanie	1 500	zł	2%	
Wykonane dochody obejmują zbycie udziałów w Netii. W 2002 r. zaplanowano zbycie prawa użytkowania wieczystego gruntów na osiedlu Gładyszewo. Dochody te nie zostały zrealizowane ze względu na konieczność wprowadzenia zmian w planie zagospodarowania.

•	wynajem pomieszczeń w placówkach oświatowych 	plan	295 734	zł	wykonanie	309 208	zł	105%	

•	wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych i innych opłat	plan	17 850		wykonanie	24 093	zł	135%	
Wpływy dotyczą dochodów ze sprzedaży złomu, makulatury oraz zużytych tonerów do drukarek. Ponadto w 2002 r. uzyskano wpływy z tytułu renty planistycznej. Zaległości z tego tytułu wynoszą 23 516,40 zł. Ze względu na złożone odwołanie od decyzji, w 2002 r. nie było możliwe dochodzenie roszczeń z tego tytułu.

4)	odsetki	plan	2 918 874	zł	wykonanie	2 267913	zł	78%	
 
•	za nieterminowe regulowanie            zobowiązań	plan	200 000	zł	wykonanie	66 009	zł	33%	
Odsetki za nieterminowe regulowanie zobowiązań z umów cywilnoprawnych (użytkowanie, najem, dzierżawa, przekształcenie prawa użytkowania wieczystego we własność). Założony plan nie został zrealizowany ze względu na zmianę odsetek ustawowych – z 16 % na początku roku do 13 % na koniec roku.

•	od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat	plan	800 000	zł	wykonanie	322 956	zł	40,4%	
Odsetki pobierane od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat lokalnych. Założony plan nie został zrealizowany, gdyż wykonanie zależy od skuteczności działania organów egzekucyjnych. Ponadto w trakcie roku nastąpiło zmniejszenie stopy odsetek z 27 % do 18 %.

•	od środków gromadzonych na rachunku bankowym 	
plan	1 918 874	zł	wykonanie	1 878 948	zł	98%	
Odsetki od środków gromadzonych na rachunkach w banku prowadzącym obsługę kasową budżetu pochodzą z tytułu wkładów a’vista oraz odsetek od lokat terminowych. 

5)	udziały w  podatkach stanowiących dochód budżetu państwa	plan	24 897 021	zł	wykonanie	25 300 991	zł	102%	

•	podatek dochodowy od osób fizycznych	plan	21 697 021	zł	wykonanie	20 207 114	zł	93%	
Przyjęto plan dochodów wyszacowany przez Ministra Finansów.

•	podatek dochodowy od osób prawnych	plan	3 200 000	zł	wykonanie	5 093 877	zł	159%	
Wpływy z podatku w poszczególnych miesiącach są nierównomierne (skale podatkowe). 

6)	Inne dochody realizowane przez           jednostki budżetowe gminy	
plan	12 378 719	zł	wykonanie	12 494 924	zł	100,9%	

•	gospodarka mieszkaniowa 					wykonanie	6 677	zł	–	
Na dochody składają się koszty egzekucyjne oraz odprowadzony, od usług geodezyjnych, podatek VAT.

•	działalność usługowa	plan	250 000	zł	wykonanie	340 959	zł	136,4%	
Osiągnięte wpływy obejmują :								
•	opłaty za pokładne na cmentarzu i inne usługi świadczone przez Zarząd Zieleni i Cmentarzy Komunalnych	plan	240 000	zł	wykonanie	323 328	zł		
•	rozliczenie rozmów telefonicznych	plan	10 000	zł	wykonanie	17 631	zł		

•	administracja publiczna 	plan	150 000	zł	wykonanie	104 621	zł	69,7%	
Wykonane dochody obejmują :
•	koszty zastępstwa procesowego	plan	45 000	zł	wykonanie	11 583	zł		
•	rozliczenia z lat ubiegłych (zasądzone zwroty         koncesji alkoholowych)	plan	50 000	zł	wykonanie	46 736	zł		
•	sprzedaż wydawnictw	plan	15 000	zł	wykonanie	5 906	zł		
•	wpłaty z mandatów i kar	plan	36 000	zł	wykonanie	34 171	zł		
w tym:								
•	mandaty gotówkowe	700	zł			
•	mandaty kredytowe 	32 792	zł			
•	koszty upomnienia	679	zł			
•	wpływy za specyfikacje	plan	4 000	zł	wykonanie	5 631	zł		
•	wpływy z różnych usług				wykonanie	594	zł		
•	oświata		plan	55 792	zł	wykonanie	55 736	zł	99,9%	
Na dochody składają się:
–	wpływy z tytułu prowadzenia Kasy Zapomogowo – Pożyczkowej dla oświaty,
–	wynagrodzenie dla płatnika z tytułu naliczania składek ZUS, 
–	opłaty za wydawane duplikaty legitymacji i świadectw szkolnych,
–	nagroda Ministra Edukacji Narodowej i Sportu dla dyrektora byłej placówki oświatowej,
–	wpływy z pozostałych usług (koszty zużytej energii podczas realizacji inwestycji).

•	ochrona zdrowia		plan	1 139 173	zł	wykonanie	1 161 617	zł	102%	
Na dochody składają się:
–	wpływy z tytułu opłat za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych	plan	1 033 013	zł	wykonanie	1 045 725	zł	101%	
–	wpływy z różnych dochodów 
	(partycypacja w kosztach utrzymania izby wytrzeźwień przez inne gminy)	plan	106 160	zł	wykonanie	115 523	zł	109%	
–	odsetki od rozliczeń z lat ubiegłych 	369	zł		

•	opieka społeczna		plan	134 600	zł	wykonanie	141 892	zł	105,4%	
Osiągnięte dochody obejmują:								
•	odpłatne usługi opiekuńcze		35 200	zł		27 401	zł		
•	odpłatność za wyżywienie w DDP		98 900	zł		92 399	zł		
•	inne dochody (wynagrodzenie dla płatnika, rozliczenie rozmów telefonicznych, wpłaty za odpadki pokonsumpcyjne)		500	zł		1 494	zł		
•	zwrot dodatków mieszkaniowych 					14 183	zł		
•	nadwyżka środków obrotowych w żłobkach					6 165	zł		
•	zwrot za pobyt w noclegowni					250	zł		

•	edukacyjna opieka wychowawcza 					wykonanie	13 053	zł	–	
Dochody obejmują nadwyżkę środków obrotowych w placówkach przedszkolnych w kwocie 10 989 zł oraz karę inwestycyjną w wysokości 2 064 zł.

•	gospodarka komunalna				wykonanie	53 721	zł	–	
w tym:								
–  wpływy z różnych usług i opłat		1 458	zł		
–  zwrot za zimowe utrzymanie drogi krajowej Nr 11		52 263	zł		

•	kultura fizyczna i sport 		plan	18 995	zł	wykonanie	30 116	zł	158,5%	
Dochody obejmują:								
–  rozliczenia z lat ubiegłych (zwrot VAT)		18 995	zł		
–  rozliczenie dotacji – Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji		11 024	zł		
–  rozliczenie pozostałych dotacji		97	zł		

•	różne rozliczenia	plan	10 622 159	zł	wykonanie	10 568 767	zł	99,5%	
w tym:
•	wpływy do wyjaśnienia	– 7 270	zł	
•	rozliczenia wydatków niewygasających	10 576 037	zł	

(w tym: ujęcie wody w Dobrzycy – 6 965 000 zł, budowa Szkoły Podstawowej na Podlasiu – 1 076 335 zł, budowa sali gimnastycznej przy Szkole Podstawowej Nr 1 – 381 508 zł, modernizacja budynków szkół podstawowych i gimnazjów – 373 070 zł, wykupy nieruchomości – 530 552 zł, budowa obwodnicy śródmiejskiej – 150 000 zł, park przy ulicy Ceglanej – 140 000 zł, separatory i piaskowniki – 191 245 zł oraz foldery promocyjne miasta – 66 860 zł)

•	Pozostałe dochody	plan	8 000	zł	wykonanie	17 765	zł	222%	
– koszty egzekucyjne (upomnienia)	plan	8 000	zł	wykonanie	14 836	zł		
– opłata restrukturyzacyjna					1 063	zł		
– inne (świadectwa pochodzenia zwierząt i różne dochody)					241	zł		
– kara porządkowa za niedopełnienie obowiązku podatkowego					1 625	zł		
Na dzień 31.12.2002 r. zaległości z tytułu nałożonych kar porządkowych wynoszą 9 500 zł, z tego w styczniu i lutym 2003 r. wpłacono 2 450 zł. W trakcie roku wysłano 25 upomnień oraz wystawiono 1 tytuł wykonawczy. 	

II. Subwencje dla gminy	plan	26 091 404	zł	wykonanie	26 091 404	zł	100%	
w tym:								
część podstawowa	plan	40 560	zł	wykonanie	40 560	zł	100%	
część  oświatowa	plan	23 411 781	zł	wykonanie	23 411 781	zł	100%	
część rekompensująca	plan	2 639 063	zł	wykonanie	2 639 063	zł	100%	

III. Dotacje celowe na 
      zadania zlecone	plan	5 178 300	zł	wykonanie	5 175 978	zł	100%	
Szczegółowa analiza w części dotyczącej zadań zleconych (str. 45–48)

IV. Pozostałe dotacje	plan	6 232 370	zł	wykonanie	6 232 370	zł	100%	

a)	dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego	plan	599 590	zł	wykonanie	599 590	zł	100%	
Środki przeznaczone na utrzymanie dróg powiatowych przejętych przez Gminę w zarząd.	

c) dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie własnych zadań bieżących	plan	1 781 780	zł	wykonanie	1 781 780	zł	100%	
w tym :								
•	dotacja na pozostałą działalność oświaty (fundusz świadczeń socjalnych dla emerytów i rencistów – byłych pracowników placówek oświatowych)	plan	216 872	zł	wykonanie	216 872	zł	100%	
•	dotacja na wypłatę III etapu podwyżek wynagrodzeń nauczycieli	plan	445 425	zł	wykonanie	445 425	zł	100%	
•	dotacja na wypłatę dodatków mieszkaniowych	
plan	918 118	
zł	
wykonanie	918 118	
zł	100%	
•	dotacja na pozostałą działalność opieki społecznej (dożywianie uczniów)	plan	189 930	zł	wykonanie	189 930	zł	100%	

d) środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin pozyskane z innych źródeł 	plan	3 820 000	zł	wykonanie	3 820 000	zł	100%	
Środki z Urzędu Kultury Fizycznej i Sportu przeznaczone na budowę hali widowiskowo sportowej.	

e) wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań bieżących	plan	31 000	zł	wykonanie	31 000	zł	100%	
Środki na dofinansowanie imprez kulturalnych, w tym: Przegląd Spektakli Teatralnych „Święto Teatru”, całoroczny cykl koncertów „Poznajemy instrumenty”, XIX Sejmik Wiejskich Zespołów Teatralnych, Festiwal Teatrów Rodzinnych, XIII Międzynarodowy Festiwal Folklorystyczny „Bukowińskie Spotkania”.