Załącznik
do Zarządzenia Nr 404/2004
Prezydenta Miasta Piły
z dnia 9 sierpnia 2004 r.

INFORMACJA
O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU MIASTA PIŁY
ZA  I  PÓŁROCZE  2004  ROKU

Budżet  miasta Piły na 2004 rok przyjęty uchwałą XVIII/218/04 Rady Miejskiej w Pile z dnia 24 lutego 2004 r. wynosił:
po stronie dochodów	107 685 356	 zł	
po stronie wydatków	115 185 356	 zł	
deficyt  budżetowy	7 500 000	 zł	

W toku jego realizacji wprowadzono zmiany po uwzględnieniu których wielkość budżetu miasta Piły na dzień 30.06.2004 r. przedstawia się następująco:
po stronie dochodów	114 101 670	zł	
po stronie wydatków	121 601 670	zł	
deficyt budżetowy	7 500 000	zł	

Powyższe zmiany były rezultatem:
po stronie dochodów		6 416 314	zł	

•	korekta planu  finansowego dochodów  własnych		635 521	zł	
    w tym:				
•	inne dochody		608 521	zł		
    w tym, m.in.:					
•	koszty zastępstwa procesowego i różne dochody	3 489	zł			
•	rozliczenia wydatków niewygasających	484 783	zł			
•	zwrot części kosztów związanych z zatrudnieniem osób w ramach robót publicznych i interwencyjnych	34 815	zł			
•	zwrot dotacji	85 434	zł			
•	dotacje celowe na zadania bieżące realizowane na podstawie  porozumień między jst (dofinansowanie imprez kulturalnych)		27 000	zł		
•	zmiana  kwoty subwencji		180 529	zł	
•	część oświatowa	156 518	zł		
•	część rekompensująca	24 011	zł		
•	zwiększenie dotacji celowych z budżetu państwa		5 572 264	zł	
•	na zadania zlecone		5 518 698	zł		
    w tym, m.in.:					
•	zasiłki i ubezpieczenia	5 185 295	zł			
•	oświetlenie ulic, placów i dróg	243 323	zł			
•	wybory do Parlamentu Europejskiego	83 080	zł			
•	na zadania powierzone (cmentarze wojenne)		8 000	zł		
•	na zadania własne (wyprawki szkolne)		14 103	zł		
•	na inwestycje (organizacja stanowisk pracy związanych z wypłacaniem świadczeń rodzinnych)		31 463	zł		
•	inne środki		28 000	zł	
•	dotacje z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych (dotacja z PFRON)		23 000	zł		
•	wpływy z pomocy finansowej (dofinansowanie remontu obiektu sportowego)		5 000	zł		

po stronie wydatków		6 416 314	zł	

•	zwiększenie planu wydatków bieżących		940 203	zł	
•	zwiększenie planu wydatków majątkowych		1 950 849	zł	
•	zwiększenie wydatków na zadania zlecone i powierzone		5 314 838	zł	
•	rozdysponowanie rezerwy celowej na wydatki bieżące		264 576	zł	
•	rozdysponowanie rezerwy celowej na inwestycje		1 000 000	zł	
•	rozdysponowanie rezerwy ogólnej		525 000	zł	

BUDŻET  MIASTA  PIŁY
NA  DZIEŃ 30 CZERWCA 2004  ROKU
w zł
L.p.	Wyszczególnienie	Plan	Wykonanie 	% wyk.	Struktura	Dochody /    wydatki na 1 mieszkańca	
1	2	3	4	5	6	7	
I.	DOCHODY  OGÓŁEM	114 101 670	59 886 440	52,5	100,00	795,38	
	w tym						
	dochody własne	79 344 874	40 536 659	51,1	67,7	538,39	
	subwencje	25 114 858	15 464 531	61,6	25,8	205,39	
	dotacje z budżetu państwa	8 000 600	3 327 518	41,6	5,6	44,19	
	inne środki	1 641 338	557 732	34,0	0,9	7,41	
II.	DEFICYT/NADWYŻKA	–7 500 000	9 330 775	-	-	-    	
III.	WYDATKI  OGÓŁEM	121 601 670	50 555 665	41,6	100,00	671,45	
	z tego:						
	wydatki bieżące	86 660 980	41 843 664	48,3	82,8	555,74	
	rezerwa	742 107	-    	-	-	-      	
	wydatki  majątkowe	26 455 409	5 905 717	22,3	11,68	78,44	
	zadania zlecone i powierzone	7 743 174	2 806 284	36,2	5,55	37,27	
	w tym wydatki majątkowe	31 463	31 459	100,0	0,06	0,42	
liczba mieszkańców miasta Piły wg stanu na dzień 31.12.2003 r. = 75 293 osób 	(dane WUS)

PRZYCHODY I ROZCHODY
ZWIĄZANE Z FINANSOWANIEM DEFICYTU BUDŻETOWEGO

I.	Przychody:
–	pozostałe przychody z prywatyzacji	plan	1 500 000 zł	wykonanie	0 zł	
–	przychody ze sprzedaży papierów wartościowych (obligacje komunalne)	plan	11 300 000 zł	wykonanie	0 zł	

II.	Rozchody:
–	wykup innych papierów wartościowych (obligacji)	plan	5 300 000 zł	wykonanie	0 zł	

DOCHODY
w  zł	
Lp.	Nazwa	Plan	Wykonanie	Wskaźnik realizacji 
w %	Wskaźnik struktury w %	Wskaźnik na 1 mieszkańca	Szczegółowy opis	
1	2	3	4	5	6	7	8	
I.	DOCHODY WŁASNE:	79 344 874	40 536 659	51,1	67,69	538,39	6-11	
1.	Wpływy z podatków	30 433 000	14 557 254	47,8	24,31	193,34	6-7	
1.1.	podatek od nieruchomości	27 500 000	13 026 452	47,4	21,75	173,01	6	
1.2.	podatek rolny	18 000	14 023	77,9	0,02	0,19	6	
1.3.	podatek leśny	35 000	21 507	61,4	0,04	0,29	6	
1.4.	podatek od środków transportowych	1 040 000	586 458	56,4	0,98	7,79	6	
1.5.	karta podatkowa	330 000	116 691	35,4	0,19	1,55	6	
1.6.	podatek od spadków i darowizn	200 000	76 747	38,4	0,13	1,02	6	
1.7.	podatek od posiadania psów	0	870	-	0,001	0,01	7	
1.8.	podatek od czynności cywilnoprawnych	1 300 000	715 494	55,0	1,19	9,50	7	
1.9.	opłata restrukturyzacyjna i prolongacyjna	10 000	-988	-9,9	-0,002	-0,01	7	
2.	Wpływy z opłat	2 186 000	1 096 716	50,2	1,83	14,57	7	
2.1.	opłata skarbowa	1 400 000	773 451	55,2	1,29	10,27	7	
2.2.	opłata targowa	650 000	258 768	39,8	0,43	3,44	7	
2.3.	opłata miejscowa	20 000	6 495	32,5	0,01	0,09	7	
2.4.	opłata administracyjna	110 000	54 092	49,2	0,09	0,72	7	
2.5.	inne stanowiące dochody gminy (TAXI)	6 000	3 910	65,2	0,007	0,05	7	
3.	Dochody z majątku gminy	8 378 500	4 799 803	57,3	8,01	63,75	7-8	
3.1.	sprzedaż mienia komunalnego	3 500 000	1 486 203	42,5	2,48	19,74	7	
3.2.	najem i dzierżawa	1 600 000	817 693	51,1	1,37	10,86	7-8	
3.3.	opłaty za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości	1 800 000	1 916 753	106,5	3,20	25,46	8	
3.4.	opłaty za przekształcenia	1 100 000	398 441	36,2	0,67	5,29	8	
3.5.	zwrot kosztów wyceny lokali	14 000	2 264	16,2	0,004	0,03	8	
3.6.	dywidendy i kwoty uzyskane ze zbycia praw majątkowych	102 000	0	-	-	-	8	
3.7.	dochody z najmu pomieszczeń w placówkach oświatowych	261 000	173 341	66,4	0,29	2,30	8	
3.8.	wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych	1 500	5 108	340,5	0,01	0,07	8	
4.	Odsetki	1 256 000	277 748	22,1	0,46	3,69	9	
4.1.	odsetki za nieterminowe regulowanie zobowiązań	50 000	34 335	68,7	0,06	0,46	9	
4.2.	odsetki od nieterminowych wpływów z tytułu podatków i opłat	210 000	56 345	26,8	0,09	0,75	9	
4.3.	odsetki od środków na rachunkach bankowych	996 000	187 068	18,8	0,31	2,48	9	
5.	Udziały w podatkach budżetu państwa	34 143 648	17 754 983	52,0	29,65	235,81	9	
5.1.	podatek dochodowy od osób fizycznych	31 043 648	12 335 087	39,7	20,60	163,83	9	
5.2.	podatek dochodowy od osób prawnych	3 100 000	5 419 896	174,8	9,05	71,98	9	

1	2	3	4	5	6	7	8	
6.	Dotacje celowe na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego	713 350	356 998	50,0	0,60	4,74	9	
6.1.	zarząd dróg powiatowych	670 000	334 998	50,0	0,56	4,45	9	
6.2.	opieka nad osobami nietrzeźwymi	16 350	0	-	-	-	9	
6.3.	dofinansowanie imprez kulturalnych	27 000	22 000	81,5	0,04	0,29	9	
7.	Inne dochody	2 234 376	1 693 157	75,8	2,83	22,49	9-11	
7.1.	rozliczenie wydatków niewygasających i inne rozliczenia z lat ubiegłych	518 783	283 610	54,7	0,47	3,77	9	
7.2.	opłaty za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych	930 000	721 628	77,6	1,20	9,58	10	
7.3.	pokładne i inne usługi ZZiCK	300 000	248 330	82,8	0,41	3,30	10	
7.4.	odpłatność za usługi, zasiłki zwrotne i inne dochody w opiece społecznej	150 000	62 637	41,8	0,10	0,83	10	
7.5.	zwrot za utrzymanie dróg krajowych	2 900	67 128	2314,8	0,11	0,89	10	
7.6.	5 % dochodów zleconych	19 795	6 380	32,2	0,01	0,08	10	
7.7.	zwrot części kosztów związanych z zatrudnieniem osób w ramach robót publicznych	34 815	25 010	71,8	0,04	0,33	10	
7.8.	wpłaty nadwyżek środków obrotowych, rozliczenie zysku i zwrot dotacji	104 494	138 366	132,4	0,23	1,84	10	
7.9.	wpływy z różnych dochodów, opłat, kar, usług i koszty zastępstwa procesowego	114 589	120 729	105,4	0,20	1,60	10-11	
7.10.	pozostałe dochody	59 000	19 339	32,8	0,03	0,26	11	
II.	SUBWENCJE:	25 114 858	15 464 531	61,6	25,82	205,39	11	
1.	część oświatowa	25 090 847 	15 440 520	61,5	25,78	205,07	11	
2.	część rekompensująca	24 011	24 011	100,0	0,04	0,32	11	
III.	DOTACJE CELOWE Z BUDŻETU PAŃSTWA: 	8 000 600	3 327 518	41,6	5,56	44,19	11	
	na zadania zlecone	7 947 034	3 273 952	41,2	5,47	43,48	11	
1.	urzędy wojewódzkie	339 076	192 575	56,8	0,32	2,56	11	
2.	uaktualnienie spisu wyborców	12 060	6 030	50,0	0,01	0,08	11	
3.	uroczystość związana z przystąpieniem Polski do UE	7 000	7 000	100,0	0,01	0,09	11	
4.	wybory do Parlamentu Europejskiego	83 080	83 080	100,0	0,14	1,10	11	
5.	obrona cywilna	4 500	3 500	77,8	0,01	0,05	11	
6.	zasiłki i ubezpieczenia	7 257 995	2 738 444	37,7	4,57	36,37	11	
7.	oświetlenie ulic, placów i dróg	243 323	243 323	100,0	0,41	3,23	11	
	na zadania powierzone	8 000	8 000	100,0	0,01	0,11	11	
8.	cmentarze	8 000	8 000	100,0	0,01	0,11	11	
	na zadania własne	14 103	14 103	100,0	0,02	0,19	11	
9.	wyprawki szkolne	14 103	14 103	100,0	0,02	0,19	11	
	na inwestycje	31 463	31 463	100,0	0,05	0,42	11	
10.	organizacja stanowisk pracy związanych z wypłacaniem świadczeń rodzinnych	31 463	31 463	100,0	0,05	0,42	11	
1	2	3	4	5	6	7	8	
IV.	INNE ŚRODKI:	1 641 338	557 732	34,0	0,93	7,41	12	
1.	dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych	384 338	364 146	94,7	0,61	4,84	12	
2.	wpływy z pomocy finansowej udzielanej między jst na dofinansowanie własnych zadań bieżących	5 000	5 000	100,0	0,01	0,07	12	
3.	środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin	1 252 000	188 586	15,1	0,31	2,50	12	
	OGÓŁEM	114 101 670	59 886 440	52,5	100,00	795,38		
     liczba mieszkańców miasta Piły wg stanu na dzień 31.12.2003 r. = 75 293 osób 	(dane WUS)

	 
I.  Dochody własne	plan	79 344 874 zł	wykonanie	40 536 659 zł	51,1%	
Realizacja wg źródeł pochodzenia przedstawia się następująco:

1. wpływy z podatków	plan	30 433 000 zł	wykonanie	14 557 254 zł	47,8%	

1.1. podatek od nieruchomości	plan	27 500 000 zł	wykonanie	13 026 452 zł	47,4%	
Realizacja wpływów obejmuje: 
- osoby prawne			wykonanie	11 079 030 zł		
W I półroczu 2004 r. zarejestrowano 332 podmioty prawne zobowiązane do uiszczania podatku od nieruchomości. Na dzień 30 czerwca 2004 r. zaległości w podatku od nieruchomości osób prawnych wynoszą 3.011.169,04 zł, z tego 2.333.269,16 zł dotyczy przedsiębiorstw w upadłości. Należność w kwocie 323.828,92 zł objęto restrukturyzacją, a 66.258,70 zł zabezpieczono hipoteką. W analizowanym okresie wystawiono 38 tytułów wykonawczych (w lipcu kolejnych 8). W I półroczu wydano 4 decyzje o rozłożeniu podatku na raty, 9 decyzji o umorzeniu zaległości (708.034,45 zł) zł oraz 2 decyzje odraczające termin płatności podatku. 
- osoby fizyczne			wykonanie	1 947 422 zł		
W I półroczu 2004 r. zarejestrowano 10.492 podatników podatku od nieruchomości od osób fizycznych. Kwota zaległości na 30 czerwca wynosi 2.574.928,32 zł (w tym 254.164,67 zł dotyczy podatników w upadłości). Kwotę 990.256 zł zabezpieczono hipoteką (w lipcu zabezpieczono kolejne należności na kwotę 119.172,92 zł, natomiast hipoteki na kwotę 227 039,86 zł nie zostały jeszcze wpisane do ksiąg wieczystych). Ponadto należność w kwocie 134.843,17 zł objęto restrukturyzacją. W I półroczu wysłano około 2.320 upomnień. W analizowanym okresie wystawiono 396 tytułów wykonawczych (w lipcu kolejnych 281). Ponadto wydano 5 decyzji o rozłożeniu podatku na raty, 2 decyzje odraczające termin płatności i 11 decyzji o umorzeniu zaległości na kwotę 486,20 zł.

1.2. podatek rolny	plan	18 000 zł	wykonanie	14 023 zł	77,9%	

1.3. podatek leśny	plan	35 000 zł	wykonanie	21 507 zł	61,4%	

1.4. podatek od środków transportu	plan	1 040 000 zł	wykonanie	586 458 zł	56,4%	
W strukturze podatku od środków transportowych zrealizowano pobór od:
- osoby prawne			wykonanie	418 961 zł		
- osoby fizyczne			wykonanie	167 497  zł		
Kwota zaległości na dzień 30 czerwca 2004 r. wynosi 121.111,90 zł. W I półroczu wydano 43 postanowienia o wszczęciu postępowania podatkowego, wystawiono 32 decyzje określające zaległość oraz wystawiono 19 tytułów wykonawczych. W analizowanym okresie wydano 2 decyzje o rozłożeniu zaległości na raty. 

1.5. karta podatkowa	plan	330 000 zł	wykonanie	116 691 zł	35,4%	
Podatek ten, pobierany przez urzędy skarbowe, nie stanowi dochodu przypisanego. 

1.6. podatek od spadków i darowizn	plan	200 000 zł	wykonanie	76 747 zł	38,4%	
Podatek ten, pobierany przez urzędy skarbowe, nie stanowi dochodu przypisanego. Związany jest ze zdarzeniami losowymi, stąd trudno ustalić wielkość planowaną.
1.7. podatek od posiadania psów	plan	0 zł	wykonanie	870 zł	-	
Uchwałą Rady Miasta Piły w 2004 r. mieszkańcy Piły, posiadający jednego psa, zostali zwolnieni z płatności tego podatku.

1.8. podatek od czynności cywilnoprawnych	plan	1 300 000 zł	wykonanie	715 494 zł	55,0%	
Wpływy zbliżone są do wielkości planowanych. 

1.9. opłata restrukturyzacyjna i prolongacyjna	plan	10 000 zł	wykonanie	-988 zł	-9,9%	
Zaplanowane dochody obejmują wpływy z opłat restrukturyzacyjnych i prolongacyjnych. W I półroczu nastąpił zwrot opłaty, stąd ujemna realizacja dochodów.

2. wpływy z opłat	plan	2 186 000 zł	wykonanie	1 096 716 zł	50,2%	

2.1. opłata skarbowa	plan	1 400 000 zł	wykonanie	773 451 zł	55,2%	
Opłatę pobiera się od weksli, podań, czynności urzędowych, zaświadczeń, zezwoleń. Wpływy zbliżone do wielkości planowanych.

2.2. opłata targowa	plan	650 000 zł	wykonanie	258 768 zł	39,8%	
Inkasentem opłaty jest “Tarpil” Sp. z o.o., która z pobranych wpływów rozlicza się następnym miesiącu, stąd na 30 czerwca brak pełnych wpływów tej opłaty. Dochody z opłaty targowej realizowane są głównie w miesiącach letnich.

2.3. opłata miejscowa	plan	20 000 zł	wykonanie	6 495 zł	32,5%	
Wpływy z opłaty związane są zwłaszcza z okresem letnim.

2.4. opłata administracyjna	plan	110 000 zł	wykonanie	54 092 zł	49,2%	
Opłatę tę uiszcza się za czynności urzędowe, nie podlegające przepisom o opłacie skarbowej, a wymienione w uchwale Rady Miejskiej w sprawie opłaty administracyjnej.

2.5. inne stanowiące dochody gminy	plan	6 000 zł	wykonanie	3 910 zł	65,2%	
Dochody obejmują wpływy z opłat za zezwolenia na zarobkowy przewóz osób (TAXI).

3. dochody z majątku gminy	plan	8 378 500 zł	wykonanie	4 799 803 zł	57,3%	

3.1. sprzedaż mienia komunalnego	plan	3 500 000 zł	wykonanie	1 486 203 zł	42,5%	
 w tym :				(wartości brutto)			
•	sprzedaż mieszkań komunalnych i gruntu			972 089 zł			
•	spłata rat – lokale i grunty sprzedane w latach ubiegłych			514 114 zł			
W I półroczu 2004 r. zbyto:
–	prawo własności do działek z funkcją mieszkaniową (budownictwo jednorodzinne):
•	poszerzenie własności	10 działek	powierzchnia     903 m2,
–	prawo własności do działek z inną funkcją (przemysłowo-składową, usługowo-handlową, garaże)
•	poszerzenie własności	  1 działka	powierzchnia        58 m2,
•	własność	10 działek	powierzchnia	 23 039 m2.
–	lokale mieszkalne (budownictwo wielorodzinne) – sprzedano 33 lokale, w tym 15 lokali z udziałem w prawie własności gruntu – o powierzchni gruntu 1.139,93 m2.
Należności długoterminowe gminy z tytułu sprzedaży na raty lokali mieszkalnych wraz z gruntem na dzień 30.06.2004 r. wynoszą 2.431.016,49 zł. Zaległości w spłatach bieżących rat wynoszą 121.086,39 zł, kwota roszczeń spornych wynosi 82.727,42 zł, natomiast zaległości z tytułu zwrotu bonifikaty wynoszą 49.614,54 zł. W I półroczu wysłano 79 upomnień.

3.2. najem i dzierżawa	plan	1 600 000 zł	wykonanie	817 693  zł	51,1%	
Zrealizowane dochody obejmują:	(wielkości brutto)		
•	dzierżawa terenów pod pawilonami, kioskami, straganami itp.	570 425	zł		
•	inne dzierżawy, w tym:	390 065	zł		
•	Spółka Berpil	196 444	zł				
•	Spółka Tarpil	93 769	zł				
•	Miejskie Wodociągi i Kanalizacja	57 865	zł				
•	Miejska Energetyka Cieplna	30 509	zł				
•	Miejski Zakład Gospodarki Mieszkaniowej	4 244	zł				
•	Spółka Wodno Ściekowa Gwda	7 234	zł				
–	grunty rolne	6 482	zł		
–	wpływy z wynajmu pomieszczeń w Urzędzie Miasta	22 449	zł		
–	odprowadzony podatek VAT	171 728	zł		
Łącznie w I półroczu 2004 r. wydzierżawiono teren o powierzchni 90.278,80 m2. Na dzień 30 czerwca 2004 r. należności długoterminowe z tytułu dzierżawy majątku (grunty rolne) wynoszą 11.168,88 zł, natomiast zaległości – 200.933,62 zł (w tym kwota roszczeń spornych 87.196,25 zł). Do dzierżawców, w ciągu półrocza, wysłano 199 upomnień oraz skierowano 24 sprawy na drogę sądową.

3.3. opłaty za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości	plan	1 800 000 zł	wykonanie	1 916 753 zł	106,5%	
–	należności brutto		1 929 196 zł		
–	odprowadzony podatek VAT		12 443 zł		
Zrealizowane dochody obejmują wpływy z okresowych opłat rocznych, a także dochody ze zbycia gruntów na następujących prawach:
–	zbycie udziału w gruncie z jednoczesną sprzedażą lokali mieszkalnych – o powierzchni 753,33 m2 (do 18 lokali),
–	inne funkcje:
•	osoby prawne
•	użytkowanie wieczyste	3 działki	powierzchnia   25.566 m2,
•	osoby fizyczne
•	użytkowanie wieczyste	3 działki	powierzchnia   769,14 m2.
Należności długoterminowe gminy na dzień 30 czerwca 2004 r. wynoszą 6.975,62 zł (hipoteka), natomiast zaległości w opłatach 322.809,29 zł – (w tym kwota roszczeń spornych 200.974,98 zł). W I półroczu wysłano 1007 upomnień, 62 sprawy skierowano na drogę sądową.

3.4. opłaty za przekształcenia	plan	1 100 000 zł	wykonanie	398 441 zł	36,2%	
W I półroczu wydano 8 decyzji na teren o powierzchni 2.124,52 m2. Należności długoterminowe gminy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego na dzień 30.06.2004 r. wynoszą 2.128.706,99 zł. Zaległości w spłacie bieżących rat wynoszą 34.599,49 zł (34.575,50 zł objęto tytułami wykonawczymi). W I półroczu zostały wysłane 103 wezwania do zapłaty oraz wystawiono 63 tytuły wykonawcze.

3.5. zwrot kosztów wyceny lokali	plan	14 000 zł	wykonanie	2 264 zł	16,2%	
–	koszty wyceny lokalu, gruntu (wartość brutto)		3 210 zł		
–	odprowadzony podatek VAT		946 zł		
Pozyskane dochody obejmują koszty wyceny lokali przygotowanych do zbycia – opłacane przez osoby, które odstąpiły od transakcji zakupu lokali. Zaległości w opłacie wynoszą 5.149,20 zł (w tym kwota roszczeń spornych 2.697,85 zł). W I półroczu  wysłano 8 upomnień.

3.6. dywidendy i kwoty uzyskane ze zbycia praw majątkowych	plan	102 000 zł	wykonanie	0 zł	0,0%	
Plan obejmuje zbycie prawa użytkowania wieczystego gruntów na osiedlu Gładyszewo. W I półroczu dochód z tego tytułu wynosi 69 000 zł (sprzedaż żwirowni przy ul. Kamiennej), jednakże został mylnie zaksięgowany jako wpływy z tytułu użytkowania wieczystego – korekta nastąpi w lipcu. W związku z tym rzeczywiste wykonanie wynosi 67,6%. 

3.7. dochody z najmu pomieszczeń w placówkach oświatowych	plan	261 000 zł	wykonanie	173 341 zł	66,4%	

3.8. wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych	plan	1 500 zł	wykonanie	5 108 zł	340,5%	
Wpływy dotyczą m.in. dochodów ze sprzedaży płyt żelbetonowych (pozyskanych w wyniku realizowanych inwestycji drogowych). 

4. odsetki	plan	1 256 000 zł	wykonanie	277 748 zł	22,1%	

4.1. odsetki za nieterminowe regulowanie zobowiązań	plan	50 000 zł	wykonanie	34 335 zł	68,7%	
Odsetki za nieterminowe regulowanie zobowiązań z umów cywilnoprawnych (użytkowanie, najem, dzierżawa, przekształcenie prawa użytkowania wieczystego we własność). 

4.2. odsetki za nieterminowych wpływów z tytułu podatków i opłat	plan	210 000 zł	wykonanie	56 345 zł	26,8%	
Odsetki pobierane od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat lokalnych. 

4.3. odsetki od środków na rachunkach          bankowych	plan	996 000 zł	wykonanie	187 068 zł	18,8%	
Odsetki od środków gromadzonych na rachunkach w banku prowadzącym obsługę kasową budżetu pochodzą z tytułu wkładów a’vista oraz odsetek od lokat terminowych. 

5. udziały w podatkach budżetu państwa	plan	34 143 648 zł	wykonanie	17 754 983 zł	52,0%	

5.1. podatek dochodowy od osób fizycznych	plan	31 043 648 zł	wykonanie	12 335 087 zł	39,7%	
Przyjęto plan dochodów wyszacowany przez Ministra Finansów.

5.2. podatek dochodowy od osób prawnych	plan	3 100 000 zł	wykonanie	5 419 896 zł	174,8%	
Wpływy z podatku trudne są do zaplanowania ze względu na zmianę ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego oraz ze względu na nierównomierną realizację w poszczególnych miesiącach (skale podatkowe). Plan dochodów został skorygowany przez Radę Miasta Piły w lipcu o kwotę 3 075 000 zł (tj. ustalono plan w wysokości 6 175 000 zł – wykonanie 87,8%).

6. dotacje celowe na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego	plan	713 350 zł	wykonanie	356 998 zł	50,0%	

6.1. zarząd dróg powiatowych	plan	670 000 zł	wykonanie	334 998 zł	50,0%	
Wykonane dochody obejmują środki przekazane przez Starostwo Powiatowe w Pile przeznaczone na utrzymanie dróg powiatowych przejętych przez Gminę w zarząd.

6.2. opieka nad osobami nietrzeźwymi	plan	16 350 zł	wykonanie	0 zł	-	
Zaplanowane dochody obejmują wpłaty z ościennych gmin stanowiące refundacje kosztów opieki nad osobami nietrzeźwymi. Realizacja – zgodnie z umowami – nastąpi w II półroczu.

6.3. dofinansowanie imprez kulturalnych	plan	27 000 zł	wykonanie	22 000 zł	81,5%	
Środki na dofinansowanie imprez kulturalnych, w tym: Bractwo Dobrej Książki, Edukacja Muzyczna – “Poznajemy instrumenty” Międzynarodowy Festiwal Folklorystyczny “Bukowińskie Spotkania”, Sejmik Wiejskich Zespołów Teatralnych, Wystawa Świąteczna Karty Bożonarodzeniowej.

7. inne dochody	plan	2 234 376 zł	wykonanie	1 693 157 zł	75,8%	

7.1. rozliczenie wydatków niewygasających i inne rozliczenia z lat ubiegłych	plan	518 783 zł	wykonanie	283 610 zł	54,7 %	
–	rozliczenie wydatków niewygasających – 241 808 zł,
–	zasądzone zwroty koncesji alkoholowych – 19 718 zł,
–	odszkodowanie za uszkodzony w wypadku drogowym słup oświetleniowy – 3 642 zł,
–	zwrot nadpłaconych kosztów  za oświetlenie na terenie miasta (korekta faktury) – 18 442 zł.

7.2. opłaty za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych	plan	930 000 zł	wykonanie	721 628 zł	77,6%	
Wpływy związane są z wydawanymi w trakcie roku zezwoleniami na sprzedaż napojów alkoholowych w sklepach i lokalach gastronomicznych na terenie Piły. 

7.3. pokładne i inne usługi ZZiCK	plan	300 000 zł	wykonanie	248 330 zł	82,8%	
Zrealizowane dochody obejmują:
–	opłaty za pokładne na cmentarzu – 238 889 zł,
–	przychody z reklamy umownej – 7 362 zł,
–	pozostałe dochody – 2 079 zł.

7.4. odpłatność za usługi, zasiłki zwrotne i inne dochody w opiece społecznej	plan	150 000 zł	wykonanie	62 637 zł	41,8%	
Osiągnięte dochody zawierają:
–	odpłatność podopiecznych Dziennego Domu Pomocy za usługi świadczone w formie wyżywienia – 45 018 zł,
–	odpłatność członków rodziny zobowiązanych na podstawie zawartych umów do wnoszenia opłaty za pobyt podopiecznego w domu pomocy – 3 859 zł,
–	odpłatność za usługi opiekuńcze świadczone u podopiecznych MOPS-u – 12 108 zł,
–	zwrot wypłaconego zasiłku celowego – 360 zł,
–	wynagrodzenie dla płatnika z tytułu naliczania składek ZUS, rozliczenie prywatnych rozmów telefonicznych pracowników MOPS, wpłaty za odpadki pokonsumpcyjne – 1 292 zł.

7.5. zwrot za utrzymanie dróg krajowych	plan	2 900 zł	wykonanie	67 128 zł	2314,8%	
Wykonane dochody stanowią refundację poniesionych przez Gminę kosztów zimowego utrzymania i oczyszczania drogi krajowej Nr 11 na terenie miasta Piły.

7.6. 5 % dochodów zleconych	plan	19 795 zł	wykonanie	6 380 zł	32,2%	
Zrealizowane wpływy obejmują 5 % dochodów uzyskanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami zgodnie z ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego.

7.7. zwrot części kosztów związanych z zatrudnieniem osób w ramach robót publicznych	plan	34 815 zł	wykonanie	25 010 zł	71,8%	
Wykonane dochody stanowią dokonane przez Powiatowy Urząd Pracy refundacje części kosztów związanych z zatrudnieniem osób bezrobotnych w ramach robót publicznych (akcja “Czysta Gmina” – 10 osób) w Zarządzie Zieleni i Cmentarzy Komunalnych oraz w ramach robót interwencyjnych w Urzędzie Miasta Piły.

7.8. wpłaty nadwyżek środków obrotowych, rozliczenie zysku i zwrot dotacji	plan	104 494 zł	wykonanie	138 366 zł	132,4%	
Zrealizowane dochody, to:
–	rozliczenie zysku gospodarstwa pomocniczego (Cmentarze Komunalne) –  740 zł,
–	wpłata nadwyżek środków obrotowych zakładów budżetowych (przedszkola i żłobek) – 31 379 zł,
–	rozliczenie dotacji 2003 r., w tym:
•	placówki przedszkolne – 60 243 zł,
•	żłobek – 13 109 zł,
•	Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji – 31 143 zł,
•	Stowarzyszenie na Rzecz Osób z Upośledzeniem Umysłowym – 1 690 zł,
•	Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna w Pile – 62 zł.

7.9. wpływy z różnych dochodów, opłat, kar, usług i koszty zastępstwa procesowego	plan	114 589 zł	wykonanie	120 729 zł	105,4%	
Na wykonane dochody składają się:
–	wpływy z usług ksero świadczonych w punkcie informacji UM – 2 513 zł,
–	koszty postępowania procesowego i pozostałe dochody związane z administracją – 21 375 zł,
–	wpływy z mandatów wystawianych przez Straż Miejską – 46 981 zł, w tym:
•	mandaty gotówkowe – 700 zł,
•	mandaty kredytowe – 46 274 zł,
•	koszty upomnienia – 7 zł,
–	dochody związane z działalności placówek oświatowych – 25 342 zł:
•	wpływy z tytułu prowadzenia Kasy Zapomogowo – Pożyczkowej placówek oświaty – 17 303 zł,
•	wynagrodzenie dla płatnika z tytułu naliczania składek ZUS – 2 448 zł, 
•	opłaty za wydawane duplikaty legitymacji i świadectw szkolnych – 1 901 zł,
•	pozostałe dochody (m.in. zwrot kosztów prywatnych rozmów telefonicznych, zwrot kosztów zużytej energii podczas realizacji inwestycji, wpływy z tytułu opłat eksploatacyjnych) – 3 690 zł;
–	kary podatkowe – 268 zł,
–	wpływy z opłaty produktowej – 24 250 zł,

7.10. pozostałe dochody 	plan	59 000 zł	wykonanie	19 339 zł	32,8%	
Zrealizowane dochody to:
–	renta planistyczna, tj. opłata związana ze wzrostem wartości nieruchomości wywołanym uchwaleniem lub zmianą miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego – 563 zł,
–	koszty upomnienia i koszty egzekucyjne związane z dochodzeniem należności z majątku gminy oraz egzekucją należności podatkowych – 13 778 zł,
–	rozliczenie kosztów prywatnych rozmów telefonicznych pracowników Urzędu – 8 562 zł,
–	wpływy ze specyfikacji istotnych warunków zamówienia, sprzedaży kwitariuszy – 1 571 zł,
–	wpływy ze sprzedaży wydawnictw promocyjnych – 1 988 zł,
–	wpływy do wyjaśnienia –  -10 963 zł,
–	pozostałe dochody (m.in. kara za niedopełnienie obowiązku szkolnego, zwrot kosztów energii) – 3 840 zł

	 II. Subwencje ogólne	plan	25 114 858 zł	wykonanie	15 464 531 zł	61,6%	
w tym:						
1.  część  oświatowa	plan	25 090 847 zł	wykonanie	15 440 520 zł	61,5%	
2.  część rekompensująca	plan	24 011 zł	wykonanie	24 011 zł	100,0%	

III. Dotacje celowe z budżetu państwa	plan	8 000 600 zł	wykonanie	3 327 518 zł	41,6%	

na zadania zlecone	plan	7 947 034 zł	wykonanie	3 273 952 zł	41,2%	
Szczegółowa analiza w części dotyczącej zadań zleconych i powierzonych.

na zadania powierzone	plan	8 000 zł	wykonanie	8 000 zł	100,0%	
Szczegółowa analiza w części dotyczącej zadań zleconych i powierzonych.

na zadania własne	plan	14 103 zł	wykonanie	14 103 zł	100,0%	
 wyprawki szkolne	plan	14 103 zł	wykonanie	14 103 zł	100,0%	
Otrzymana dotacja przeznaczona jest na zakup podręczników szkolnych dla pierwszoklasistów.

na inwestycje	plan	31 463 zł	wykonanie	31 459 zł	100,0%	
Szczegółowa analiza w części dotyczącej zadań zleconych i powierzonych.

IV. Inne środki	plan	1 641 338 zł	wykonanie	557 732 zł	34,0%	

1. dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych	plan	384 338 zł	wykonanie	364 146 zł	94,7%	
Zrealizowane dochody obejmują dotację z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych rekompensują utracone dochody podatkowe. Ponadto zaplanowana została dotacja z PFRON-u w kwocie 23 000 zł przeznaczona na dofinansowanie wyposażenia nowych miejsc pracy dla osób niepełnosprawnych w Pilskim Domu Kultury.

2.  pomoc finansowa	plan	5 000 zł	wykonanie	5 000 zł	100,0%	
Wykonane dochody stanowią środki otrzymane z Urzędu Marszałkowskiego w Poznaniu i przeznaczone są na dofinansowanie remontu obiektu sportowego w ramach przygotowań do przeprowadzenia X Ogólnopolskiej Olimpiady Młodzieży w sportach halowych.

3. środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin	plan	1 252 000 zł	wykonanie	188 586 zł	15,1%	
Dochody obejmują środki z Ministerstwa Edukacji Narodowej i Sportu przeznaczone na modernizację stadionu lekkoatletycznego przy ul. Żeromskiego.